Hem Roth hem de geleneksel IRA'lar, yatırım fonlarınız için vergi avantajları sağlayabilir.
Hem geleneksel bireysel emeklilik hesabı (IRA) hem de Roth IRA, emeklilik tasarrufu için tasarlanmış vergi avantajlı yatırım araçlarıdır. Her hesap türü yatırım fonlarına yatırım yapılmasına izin verir ve çoğu vergi mükellefinin fonları gelenekselden Roth IRA'ya devretme hakkı vardır. Bununla birlikte, geleneksel ve Roth IRA'larda para farklı şekilde vergilendirildiği için, fonların ödenmesinin vergi sonuçları önemli olabilir.
Federal gelir vergisi
Geleneksel ve Roth IRA'lar arasındaki temel fark, geleneksel IRA'ların vergi öncesi para ile finanse edilmeleri, Roth IRA'ların ise vergi sonrası araçlardır. Geleneksel bir IRA’ya katkıda bulunduğunuzda, Roth’un katkıları için alamadığınız bir vergi indirimine izin verilir. Sonuç olarak, iki hesap türünden yapılan dağıtımlar da tersine çevrilir - geleneksel IRA dağıtımları tamamen vergilendirilebilir, Roth dağıtımları ise genellikle vergisizdir. Paranızı geleneksel bir IRA'dan bir Roth IRA'ya devrederken, yuvarladığınız miktar tamamen vergilendirilebilir çünkü vergi öncesi bir araçtan - geleneksel IRA'dan - vergi sonrası bir araca (Roth) IRA).
Devlet Gelir Vergisi
Gelir vergisi tahsil etmeyen yedi ABD eyaletinden birinde yaşıyorsanız, IRA devrenizdeki vergi borcunuz federal hükümetle sona erebilir. Kalan 43 ülkelerindeki vergi mükellefleri, geleneksel-Roth IRA devirleri için federal gelir vergisi üzerinden devlet gelir vergisi ödemek zorundadır. Teknik olarak, bir devrilme veya bir Roth IRA'ya dönüşümden elde edilen gelir, farklı bir federal vergi değerlendirmek yerine, brüt gelirinize dahil edilir. Eyaletler için gelir vergisi beyannameleri, federal vergi beyannamenizdeki brüt gelir miktarına dayandığından, eyaletiniz değerlendirirse, devlet vergisinden sorumlu olacaksınız.
cezalar
Roth IRA'ya para aktarırken iki temel seçeneğiniz var. İlk seçenek, yeni IRA sorumlusunuza (IRA'nızın evraklarını yöneten firma) elektronik transfer olan doğrudan bir devirdir. İkinci bir seçenek, Roth IRA'nıza yatırmaktan şahsen sorumlu olduğunuz fonları kontrol etmektir. Çek almayı seçerseniz, onu Roth'ınıza yatırmak için 60 gününüz vardır. IRS, 60 gün içerisinde tamamlanmayan rollover'ları vergi ve cezaya tabi olarak dağıtım olarak sınıflandırır. Vergilendirmeyi gerçekten yapıp yapmamanıza rağmen yapmasanız da, 59 1 / 2 yaşın altındaysanız ve rollover'ı tamamlayamazsanız, erken dağıtım cezası olarak IRS'ye ek bir 10 borçlusunuz.
Yüksek Vergi Dirseği
Paranızı zaman içinde değil de bir Roth'a devretmeyi seçerseniz vergi sonuçlarınız daha yüksek olabilir. Tüm devir parası brüt gelirinize dahil olduğundan, büyük bir devir sizi daha yüksek bir vergi parantezine atabilir. Her yıl IRA'nızın küçük bir miktarını devirmeyi tercih ederseniz, bu yüksek vergi cezalarından kaçınmanız mümkün olabilir.
