Hem Roth IRA'lar hem de 529 planları ebeveynlerin çocuklarının eğitimi için tasarruf etmesini sağlar.
Finansal açıdan anlayışlı çiftler, yalnızca emekliliklerini planlamayı değil, gelecek eğitimlerini ve çocuklarının gelecekteki eğitimlerini de planlamayı içeren gelecekleri için tasarruf sağlamayı bilirler. Roth IRA bir emeklilik tasarrufu planı olsa da, bir 529 planı gibi, nitelikli eğitim giderlerini ödemek için kullanılabilir. Bir kişinin bir Roth IRA'ya veya bir 529 planına katkıda bulunmaya karar vermesini çeşitli faktörler etkileyebilir.
Roth IRA
Bir Roth IRA, belirli bir yaşa ulaştıktan sonra veya fonların kolej eğitiminde ne zaman kullanılacağı gibi belirli koşullar altında belirli bir yaşa geldikten sonra bir bireye zararsız gelir sağlayan IRS onaylı bir finans kurumu ile oluşturulan bir tasarruf planıdır.
529 Planı
İç Gelir Kanunu'nun 529 Bölümü, eyaletlerin ve eğitim kurumlarının hem üniversite tasarruf planlarını hem de ön ödemeli eğitim planlarını içeren nitelikli eğitim planları oluşturmalarını sağlar. Üniversite tasarruf planlarının sağladığı avantajlar arasında, öğrenim ve zorunlu ücretlere ek olarak oda, yönetim kurulu ve gerekli bilgisayar ve kitap ücretlerinin kapsamı, daha yüksek katkı payı sınırları, yıl boyunca kayıt ve öğrenci yaşı sınırı yoktur. Ön ödemeli harç planlarının avantajları arasında harç oranları ve devlet garantili fonlar bulunmaktadır. Ön ödemeli öğrenim programları genellikle bir ikamet zorunluluğuna sahiptir ve bazı üniversite planları bunu yapmazken, yerleşik olmayanların bir komisyoncu veya finansal danışman kullanması gerekebilir.
Gelir Kısıtlamaları
IRS, katkıda bulunanların gelirlerini Roth IRA'lara veriyor. 2009'ten itibaren, katkıda bulunanların düzeltilmiş brüt gelirleri, müşterek vergi veren evli çiftler için 176,000 $ 'ı aşamaz; Bekar, ev reisi veya tüm yıl boyunca birbirlerinden ayrı yaşarken ayrı vergilerde bulunan evli çiftler için $ 120,000; ve yılın herhangi bir bölümünde birlikte yaşarken ayrı vergilerde bulunan evli çiftler için $ 10,000. Ancak, katkıda bulunanların 529 planlarına geliri herhangi bir sınırlamaya tabi değildir.
Katkı Sınırları
Bir yıl boyunca Roth IRA'ya katkıda bulunabilecek maksimum miktar, 5,000 altındaki kişiler için $ 50 ve 6,000 üzerindeki kişiler için $ 50'tir. Bununla birlikte, maksimum değer, katkıda bulunabilecek tutarı azaltabilecek bir gelir aşaması hesaplamasına tabidir. 529 planlarına yapılan katkılar, uygun eğitim giderlerinin miktarını aşamaz.
Vergi Avantajları
Roth IRA'lara veya 529 planlarına yapılan katkılar, federal vergilerden düşülmezken, eğitim gibi uygun eğitim giderlerini karşılamak için çekildiğinde, her iki plandan elde edilen kazanç, dağıtım tutarı tutarını aşmadığı sürece federal vergilere tabi değildir. düzeltilmiş uygun eğitim giderleri. Eğitim masraflarına ek olarak, Roth IRA'lardan gelen dağılımlar, ilk ipotek ve tıbbi masraflar gibi diğer masraflar için de kullanılabilir.
Yararlanıcılar
Roth IRA'lar hesap sahibinin, eşinin, çocuklarının veya torunlarının eğitimi için ödeme yapmak için kullanılabilir. Bir 529 planının yararlanıcısı, eşinin veya yakın ilişkilerinin, çocuklarının veya eşlerinin veya soylarının, ebeveynlerinin veya atalarının veya kardeşlerinin, kardeşlerinin veya eşlerinin veya çocuklarının veya ilklerinin 529 planına devir yapmayı seçebilir hala kızı.
