Ölüm Faydalarından Yararlananlar Vergileri Öder mi?
Ölüm ve vergiler sadece kaçınılmaz olmakla kalmaz, çoğu zaman etiket takımı oluştururlar. Ölen bir ailenin veya arkadaşın ölümünden yararlanan kişi olduğunuz durum budur. Saygılı bir yas döneminin ardından, yararlanıcıların, merhumun planlarının hayata geçmesine yardımcı olmak için bazı kararlar almak ve bazı evraklar hazırlamak zorunda kalacaklar. Özel dikkat gerektiren bir alan, ölüm yardımı almanın vergi sonuçlarıdır. Bir mirasın vergi yükümlülükleri çoğu zaman basit ve açıktır, ancak bazen komplikasyonlar ortaya çıkabilir.
Bahşiş
Birçok ölüm yardımı vergisiz olsa da, vergilerin ödenmesi gereken durumlar olabilir.
Ölümün Yararları
Ölüm parası, ölüm parasının sahibi öldüğünde bir veya daha fazla yararlanıcıya ödenen toplam paradır. Ölüm hesaplarını, bir hesapta zaten mevcut olan servetle karıştırmayın. Aksine, ölüm faydaları, merhumun hesabında biriken varlıkların üstünde hayat sigortası ödemeleridir. Ölüm faydaları, hayat sigortası poliçelerine, emeklilik planlarına ve gelirlerine bağlıdır. Ölüm ödenekleri, derhal veya gelecek bir tarihte götürü ödeme olarak ödenebilir veya ödeneklerde olduğu gibi zaman içinde taksitler halinde ödenebilir. Birincil soru şudur: Ölüm yardımı türleri ve ödeme yöntemleri, yararlanıcıların vergilerini nasıl etkiler?
Sigorta poliçeleri
Hemen hemen her durumda, sigorta poliçeleri tarafından ödenen ölüm kazançları gelir vergisinden muaftır. Ancak, vergi, ölüm yardımı ile kazanılan herhangi bir faiz nedeniyle olabilir. Bu durum, ölüm faydalarının ödenmesi geciktiğinde ortaya çıkar. Gecikme sırasında fonlara faiz tahakkuk eder ve fonlar sonunda ödendiğinde bu faiz vergilendirilebilir. Faiz $ 600'u aşarsa, gecikmiş ölüm avantajları nedeniyle borçlu olduğunuz vergiyi belirten IRS Form 1099-INT alırsınız.
Nitelikli Emeklilik Hesapları
401 (k) s (ancak IRA'lar değil) gibi bazı emeklilik hesapları, hesap sahibi öldüğünde yararlanıcılara ödeme yapan ölüm sigortaları ile hayat sigortası poliçeleri alabilir. Her yıl, hesap sahibi, “sözleşmedeki temeli” olarak bilinen saf hayat sigortasından doğan sigorta primlerinden gelir vergisi ödemek zorundadır. Öldüğünüzde, yararlanıcınız, ölüm yardımı tutarı için bir miktar vergi ödeyebilir. Bu vergi borcu, sözleşme bedeli eksi nakit bedelin tutarına uygulanır.
Değişken Gelirler
Değişken kârlılık, katkıların geri çekilinceye kadar vergiden ertelenebileceği bir vergi avantajlı hesaptır. Bunlar "değişken" çünkü geri dönüşleri garanti edilemiyor ve yıllık kazançların yatırımlarının performansına bağlı.
Gelir, belli bir tarihe kadar katkı kabul eder ve ardından belirli bir yıl boyunca veya gelir sahibinin ölümüne kadar varlıkları ödemeye başlar. Değişken yıllık gelirlerin çoğu, gelir sahibinin ölümü üzerine mal sahibine (mal sahibi olması gerekmeyen) ödenen ölüm ödeneği ile birlikte gelir.
Yıllık gelirin yatırım değerinden kaynaklanan ödemeleri ve ölüm ödeneğinden kaynaklanan ödemeleri ayırmak önemlidir. Yıllık ödeme ödemeleri üzerindeki vergiler, sadece vergi ödemesi kazanılan orijinal katkı payları değil, yalnızca yıllık ödeme gelirlerinde kazanılan para üzerinden değerlendirilir. Benzer şekilde, gelirin ölüm ödeneği alması durumunda, ölüm ödeneğinin ödenen primlerden yalnızca ölüm ödeneğinin yalnızca bir kısmı vergilendirilir.
