Değiştirilemez tröstler fonlarınızı kilitler.
Değiştirilemez bir güven, mirasçılara veya başkalarına bırakmak istediğiniz varlıkları korumak için kullanabileceğiniz özel bir tüzel kişiliktir. Varlıkları geri alınamaz bir güvenin içine koyduğunuzda, genellikle orada, ilk önce güven oluşturduğunuzda oluşturduğunuz kuralları izleyen üçüncü bir tarafın kontrolü altında kalırlar. Güvenin geri dönüşü olmayan doğası, iki önemli fayda sunar. Birincisi, varlıklar ölürken emlak vergisinden muaf olarak geçer çünkü teknik olarak artık sizin değiller. İkincisi, güvenin içeriği artık size ait olmadığı için, genellikle davalarda veya iflaslarda alınmaktan korunuyorlar.
Değiştirilemeyen Güven ve Vergiler
Değiştirilemez bir güvenin en büyük yararlarından biri, öldüğünüz zaman içindeki varlıkları vergi mirasçılarına mirasçılarınıza geçirmektir. Bunun sakıncası, paraya güvendiğiniz zaman potansiyel olarak vergi ödemeniz gerektiğidir. Geri alınamaz güveninize katkılar, IRS'nin hediye ve emlak vergisi sistemi kapsamında vergilendirilmeye tabidir. Bu ne kadar para yatırmayı seçeceğinizi sınırlayabilir.
Yıllık Hediye Vergi Muafiyeti
IRS, her yıl, istediğiniz bir kişiye, vergisiz olarak belirli miktarda para vermenize olanak tanır. 2014 vergi yılı için muafiyet $ 14,000. Bu, üzerinde hiçbir hediye vergisi ödemek zorunda kalmadan geri dönülmez güveninize bu kadar para harcayabileceğiniz anlamına gelir. Öldüğünüzde mirasçılarınız parayı ve sahip olduğu her türlü büyümeyi vergiden muaf olarak alır.
Ömür boyu hediye vergisi muafiyeti
Bir diğer strateji, ömür boyu emlak hediye vergisi hariç tutmanın bir kısmını veya tamamını kullanarak, vergiden muaf olarak güvenmenize daha fazlasını koymak olabilir. IRS, 2014'ten itibaren, hediye olarak 5.34 milyon dolara kadar para vermenize veya öldükten sonra emlak vergisinden muaf tutulmanıza izin verir. Bu, geri alınamaz güveninize ilave para koyabileceğiniz ve ömür boyu sınırınızın altında kaldığınız sürece vergiden muaf bir transfer olacağı anlamına gelir.
Bigger Picture
Vergi kodu, geri alınamaz güveninize vergiden muaf olarak ne kadar para koyabileceğinizi gösterir, ancak ne kadar para yatırmanız gerektiğini size söylemez. Bu çok daha kişisel bir karar. Güveninize ne kadar fazla para koyabiliyorsanız, alacaklılarınızdan o kadar fazla koruyacaksınız ve mirasçılarınız için o kadar fazla koruyacaksınız. Öte yandan, güvendiğiniz para da hayatta iken dokunamayacağınız, kontrol edemediğiniz veya potansiyel olarak kullanamayacağınız paradır. Bu nedenle doğru dengeyi bulmak, güvenilir finans ve emlak danışmanlarının yardımıyla vermek isteyebileceğiniz kişisel bir karardır.
