Yüksek gelirli vergi mükellefleri Roth IRA'ya tam katkı sağlayamazlar.
Bir Roth IRA, müdürünüze veya kazancınıza vergi ödemekten endişe etmeden emekliliğinizin büyümesine izin vermek için harika bir yol sunar; katkılar vergi sonrası olarak yapıldığından, gelecekteki dağıtımların vergiye tabi olmayacağından emin olabilirsiniz. İç Gelir Servisi'nin, yüksek gelirli yatırımcıların bir Roth'a koyabileceği miktarı sınırlaması çok iyi bir şey. Bekarsanız ve $ 110,000 ile $ 125,000 arasında para kazanıyorsanız ya da birlikte evlenirseniz ve dosya gönderiyorsanız ve $ 173,000 ile $ 183,000 arasında para kazanıyorsanız, yalnızca kısmi bir katkıda bulunabilirsiniz. Bu eşiklerden daha fazla kazanırsanız, Roth'ınıza hiçbir katkı sağlayamazsınız.
IRS Yayını 2'teki Çalışma Sayfası 1-590'i kullanarak, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirinizi (MAGI) Roth amacıyla belirleyin. Bu miktar, 1040'inizde hesapladığınız AGI'den farklı olabilir; çünkü öğrenci kredisi-faiz indirimi, öğrenim-ücret indirimi ve IRA indirimi gibi bazı ek faktörler Roth tarafından ayarlanan brüt gelirinizden hariç tutulur ( AGI).
Katkı safhasının başladığı miktarı Roth AGI'nizden çıkarın. Bireyler için, bu $ 110,000 ve birlikte dosyalanan evli çiftler, $ 173,000. Evli iseniz ve ayrı bir geri dönüş yapıyorsanız ve eşinizle yıl boyunca herhangi bir zamanda yaşadıysanız, bu adımı atlayın. Bu rakam, kazancınızla tam katkı limiti arasındaki farktır. Örneğin, Sheena bu yıl 120,000 $ kazandı, bu yüzden farkı 10,000 $.
Bireysel iseniz kazancınızla tam katkı limiti arasındaki farkı $ 15,000 veya evli iseniz $ 10,000 ile hesaplayın ve hesaplamayı üç ondalık basamağa taşıyın. Bu senin azaltma faktörün. Örneğin, Sheena'nın azaltma faktörü $ 10,000 / $ 15,000 veya 0.667'tir.
Katkı sınırını, azaltma faktörünüzle çarpın. Bekarsanız, en büyük katkı 5,000'tan daha gençseniz 50, 6,000 veya daha eskiyse $ 50 olur. Evli iseniz, limitiniz iki katıdır. Bu rakam, azami katkınızdan düşürdüğünüz miktardır. Sheena 47 yaşında ve bekar, bu yüzden maksimum katkısı 5,000 ile çarptığı $ 0.667 oldu. Azaltma miktarı $ 3,335.
Azalma miktarınızı yaşınız için azami katkı tutarınızdan çıkarın. Bu, azalan katkı limitinizdir. Sheena, yıl için $ 3,335 olan maksimum Roth katkısını belirlemek için $ 5,000 $ 1,665 değerinden çıkardı.
