2001'ten önce, geleneksel bir IRA sahibi, varlıkları yalnızca başka bir IRA'ya devredebilir veya döndürebilirdi. Bunları, örneğin bir 401 (k) gibi işveren sponsorluğundaki bir plana atamadı. Ekonomik Büyüme ve Vergi Yardımı Uzlaşma Yasası bir tür emeklilik hesabını diğerine devretme özgürlüğünü artırdı. Bununla birlikte, 2012'ten itibaren, geleneksel bir IRA'yı bir BASİT IRA'ya veya belirtilen bir Roth hesabına alamazsınız. Ayrıca, bir Roth IRA yalnızca başka bir Roth IRA'ya alınabilir.
Dönüşüm olarak da bilinen mütevelli-mütevelli devir talebinde bulunmak için IRA mütevelli heyeti ile irtibata geçin. Bakiyenin tamamını başka hesaba taşımanıza bağlı olarak bir dağıtım veya hesap kapatma formu doldurmanız gerekebilir. Ayrıca bir IRA hesabı kapanış ücreti ödemeniz de gerekebilir.
Formları tanımlayıcı bilgilerinizle doldurun. Kurum adını ve "havale" hesabının numarasını girin.
Devir işleminin tamamlandığını onaylamak için "havale" kurumu ile görüşün.
İpuçları
- Eğer geleneksel bir IRA'yı bir Roth IRA'ya alırsanız, geri dönüşünüzü verirken devir tutarı üzerinden gelire dahil ederek gelir vergisi ödemek zorundasınız.
- Alternatif olarak, devir fonlarını 60 gün içerisinde kontrol edip kendiniz "havale" kurumuna ileterek talep edebilirsiniz. Ancak son tarihi kaçırırsanız, IRS işlemi bir dağıtım olarak kabul eder. Vergiler ve / veya cezalar uygulanabilir.
- Geleneksel bir IRA'yı bir Roth'a dönüştürürseniz, dönüşümle ilgili vergileri ödersiniz, ancak emeklilik yaşındayken, müdür ve kazançlar vergisiz olarak çekilebilir.
