Bir IRA'yı aldığınızda, hayırseverinizin eşiniz, ebeveyniniz veya bir başka akrabanız veya arkadaşınız olsun, çok sayıda bürokrasi söz konusudur. Devralınan bir IRA'nın mektubu kurallarına uymazsanız, yıl sonunda dev bir vergi faturası ile kurtarabilirsiniz. Bir IRA'yı miras aldığınızda, fonlarla ilgili herhangi bir şey yapmadan önce bir finansal danışmanla görüşmeniz gerekir.
Eşlerin Kuralları
Bir eşinizden bir IRA'yı miras aldığınızda, birkaç seçeneğiniz vardır. IRA'ya kendin gibi davranmaya karar verebilirsin, yani buna katkıda bulunabilir ve parayı orada bırakabilirsin. Adınızı IRA'ya hesap sahibi olarak eklemeniz gerekir. Miras alınan İRA'daki tutarı önceden var olan İRA'nıza veya bazı durumlarda ar 401 (k) gibi başka bir emeklilik planına da aktarabilirsiniz. Bir IRA'nın yararlanıcısı olarak, ondan dağıtım almaya da başlayabilirsiniz.
Diğerleri için Kurallar
Eşiniz olmayan kimseden bir IRA miras alırsanız, IRA'yı kendi başınız gibi ele alamazsınız. IRA'daki parayı bir hesaptan diğerine aktarabilirsiniz, ancak taşıma işleminde daha dikkatli olmanız gerekir. Ağır bir vergi ve ceza ödemek istemediğiniz sürece, yararlanıcınızın adına ancak sizin yararınıza bir IRA açmalısınız.
dağılımları
Miras aldığınız bir IRA'dan dağıtım almak için iki seçeneğiniz var. IRA'yı devraldıktan sonra hemen ya da beşinci yılın sonunda hesabı temizlemeyi seçebilirsiniz. Diğer seçeneğiniz, yaşınıza göre IRS tarafından belirlenen şekilde, yaşam süreniz boyunca yayılan IRA'dan dağıtım almaktır. Hayatınızın geri kalanında geleneksel olanlardan dağıtımları almak, borçlu olacağınız vergileri azaltır. Bir Roth IRA’yı devralırsanız, kazanç almaya başladığınızda, hesap 5’in altındaki bir yaşta değilse, dağıtımlara vergi borçlu olmazsınız.
Bireysel Olmayan Dağılımlar
IRS'nin bir insan yerine bir mülkün miras aldığı IRA'lar için biraz farklı kuralları vardır. Geleneksel bir IRA'nın sahibi, 70 1 / 2'in yaşından önce ölürse ve mülkü yararlanıcı olarak adlandırılırsa, IRA'nın toplam miktarının beş yıl sonuna kadar dağıtılması gerekir. 70 1 / 2 veya öldüğü zaman daha yaşlıysa, IRA'daki miktar öldüğü zamandaki yaşam süresine bağlı olarak mülküne dağıtılabilir.
