529'e Karşı Çocuğun Güvenleri
Yüksek okul masrafları nedeniyle, birçok anne-baba, çocuklarının eğitiminde, öğrenim ve diğer masrafları ödemek için yeterli rezerv inşa etmeyi umarak çocuklarının eğitimi için para biriktirmeye başlar. En popüler üniversite tasarruf formları, 529 planları ve güven hesaplarıdır. Her birinin avantajları ve dezavantajları vardır ve sizin ve çocuğunuz için en iyi sistemi seçmeniz gerekir.
Devlet Yasası Kapsamında 529 Planlarını Keşfetmek
Bir 529 üniversite tasarruf planı eyalet yasalarına göre kurulmuştur. Tüm 50 durumları, biraz farklı olmasına rağmen, bir tür 529 planına sahiptir. Hiçbiri, gelir vergisi olan birçok eyalet bu vergilerden düşülmelerine izin vermesine rağmen, herhangi bir federal gelir vergisi indirimi sağlamıyor. Her çocuğunuz için bir 529 planı oluşturabilir ve eyaletinizin zorunlu sınırına katkıda bulunabilirsiniz.
Örneğin, Teksas ve Kaliforniya'da, 15,000 $ üzerindeki değerlerin potansiyel olarak hediye vergisine tabi olabileceği gerçeğinin yanı sıra, yıllık bir katkı sınırı yoktur. Genel bir kural olarak, yürürlükte federal olarak zorunlu 529 katkı payları yoktur.
529 Planları ve Kolej Tasarrufu
Bir 529 planının en büyük dezavantajı, olmasıdır üniversite kazancı. Para sadece yüksek öğrenim harçları ve ilgili masraflar için kullanılabilir. Üniversiteye gitmeyen bir çocuk gerçekten faydalanamıyorumt. Yüksek öğrenimden başka amaçlarla çekilen herhangi bir 529 parası, 10 yüzde bir cezaya tabidir. Ancak, 529 yatırımından kazanılan faiz vergiden muaftır.
Güven Hesaplarını Değerlendirme
İki temel güven hesabı planı vardır: Küçükler Yasasına Tekdüzen Hediye ve Küçükler Yasasına Tekdüzen Aktarım. Bunlar benzer, ancak UGMA öncelikle menkul kıymetleri elinde tutarken, UTMA başka varlıkları elinde tutabiliyor. Her ikisi de, çocuklara tasarruf sağlamak için devlet yasaları çerçevesinde gözetim güvenleri olarak oluşturulmuştur.
Para Çekme İçin Daha Fazla Esneklik
Güven hesabı, para çekme işlemi için daha fazla esneklik sağlar, çünkü kesinlikle yüksek öğretim harcamalarıyla sınırlı değil. Ayrıca normalde ebeveyn olmak üzere bir mütevelli veya vekil tarafından yönetilmesi gerekir, ancak varlıklar 18 veya 21 yaşındayken çocuk yararlanıcıya geri döner - bu duruma göre değişir ve bazı durumlarda 25 yaşına kadar uzatılabilir. Kazançlar ayrıca gelir vergisine tabidir.
Varlıkların Kontrolünü Anlamak
Bir 529 planındaki veya bir güven hesabındaki fonlar, öğrencinin üniversitedeki mali yardım için uygunluğunu hesaplarken ebeveyni varlıkları olarak değerlendirilir. Bir UGMA veya UTMA güven hesabıyla var Çocuk yararlanıcının parayı eğitime harcayacağının garantisi yoktur. Ancak gözaltı güveni, kolej harcamalarını sınırlamak için bir 529 planına yatırım yapabilir.
Alternatif Olarak Güvenleri Hediye Vermek
Bir diğer alternatif ise hediye veren bir güven, çocukla faydalanıcı olarak kurulan geri döndürülemez bir güvendir. Bunlar bir avukat tarafından hazırlanmalıdır. Bir tür, çocuk 21 olana kadar elde tutulacak varlıklar sağlar, ancak genellikle bu yaştan sonra para çekmeyi kolej amaçları ile sınırlayamaz. Ayrıca bir hediye güven her yıl gelir vergisi beyannamesi vermeli ve kazanılmış gelirler üzerinden vergi ödemek. Güven kontrolü adına atanan mütevelli bir vergi beyannamesi vermekten sorumludur; herhangi bir vergi güven fonları ile ödenir.
Yardım Uygulamalarının Değerlendirilmesi
UGMA veya UTMA gözetim güven hesapları, 529 fonları ebeveyni var iken, küçük olsa bile öğrenci için varlıklar olarak saydıkları için hibe ve diğer finansal yardımların uygunluğunu etkileyebilir. Eğer bu bir problemse, velayet hesabını tasfiye etmek ve parayı bir 529 hesabına koy. Değiştirilemez güven fonları, bireysel olarak değil, dağıtılana kadar yardım varlıklarını etkilememeleri için güvene ait varlıklardır. Ayrıca öğrenci yardımı ile sınırlı değildir.
