AUV'ler, NAV'lere benzer, ancak yıllık gelirlerle ilgilidir.
Net varlık değerleri ve birikmiş birim değerler, yatırım fonlarına veya diğer fon türlerine sahip olduğunuzda devreye girer. NAV'ler fonun elindeki değeri ifade eder. Bununla birlikte, eğer bu fonları değişken bir yıllık ödeme hesabına sahipseniz, yıllık bazda biriktirdiğiniz değeri - yatırım fonlarınızın saf değerinden ziyade - AUV - görürsünüz.
Yatırım Fonu Değerleri
Yatırım fonları, bireysel şirket hisse senetleri portföyünüzü oluşturmak yerine satın alabileceğiniz hisse senedi koleksiyonlarıdır. Yatırım fonu, NAV aracılığıyla varlıklarının fiyatlarına göre fiyatlandırılır. NAV'ler, fonun portföyündeki tüm varlıkların kapanış fiyatlarını artırarak, diğer varlıkları ekleyerek ve diğer borçları çıkararak günlük olarak hesaplanır. Bu durumda, toplam değer, NAV'ı hisse başına bazında bulmak için ödenmemiş hisse sayısına bölünür.
Ayrı Hesaplar
Yıllık bir yatırım fonuna sahip olduğunuzda, hisselerinize sahip olmazsınız. Bunun yerine, senet sahibi sigorta şirketi tarafından sahip olunan ayrı bir hesabın bir parçası kendi. Bu ayrı hesap, sigorta şirketinin fonlarınızı diğer yatırımcılarınkilerle birleştirdiği ve fon ya da diğer yatırımları satın almak için kullandığı yerdir. Ayrı hesabın değeri, sahip olduğu yatırımların değerine bağlı olsa da, diğer faktörler bu hesaplamaya katkıda bulunur.
Birikmiş Birim Değerler
AUV'ler üç faktör birleştirilerek hesaplanır. AUV'ler, hesapta bulunan hisselerin NAV'lerine ve hesapta kalan tüm temettülerin değerlerine dayanmaktadır. Bu tutardan, sigortacı hesabın ayrı hesap ücretini çıkarır. Değer, AUV'yi bulmak için hesabın birimlerinin sayısına bölünür. Yatırım fonlarınızdan farklı sayıda hesap biriminiz olabilir. Temettüler, AUV'nin değerini düşürmezken, NAV'leri düşürür, çünkü fonun size temettü ödedikten sonra daha az parası vardır.
Gelirlerin Amacı
NAV'leri AUV'lere dönüştürme ve hesabınızın gerçek değerini bulma karmaşıklığı göz önüne alındığında, yıllık bir gelir mantıklı gelmeyebilir. Ayrıca, toplam getirinizi azaltan değişken yıllık gelirinizden düşülen hesap ücretleriniz de vardır. Bununla birlikte, yatırım fonlarınızı bir yıllık hesapta tuttuğunuzda, tüm vergileriniz ertelenir. Temettüler, yatırım fonlarının hisse alım satım işlemlerinden elde edilen karlar gibi sizin için değil hesaba gider. Gerçekten de parasını alana kadar, yıllık ödeneğiniz için vergi ödemezsiniz.
