Kar paylaşım planını vergiden muaf geleneksel IRA'ya devredebilirsiniz.
İşverenler, çalışanlar için bir fayda planı hazırlarken birçok seçenek arasından seçim yapabilir. Nitelikli planlar İç Gelir Hizmeti gerekliliklerini karşılar ve bu planlar dahilindeki nakit parayı ve diğer mülkleri mevcut vergilere karşı korur. Popüler nitelikli plan türleri arasında emekli aylıkları, hisse senedi ikramiye planları, gelirleri ve kar paylaşım planları bulunur. Birçok durumda, IRS kurallarına uyursanız, kar payı hesap bakiyenizin tamamını veya bir kısmını IRA vergisiz hesabına aktarabilirsiniz.
Kar Paylaşımı Planları
Kâr paylaşım planı, bir işverenin çalışanların hesaplarına vergi öncesi para katkıda bulunmasına olanak tanır. Bir işverenin sattığı tutar yıldan yıla değişebilir. 2013’te, işvereniniz tazminatınızın yüzde 100’ine kadar, ancak 51,000 $ 'dan fazla olamaz. Planlar, işveren katkılarının kaybedilmemesi için bir devir süresi gerektirebilir. Eğer işvereniniz kar paylaşım planını bir 401 (k) planı ile birleştiriyorsa, vergi öncesi dolara hesabınıza katkıda bulunabilirsiniz. İşvereniniz, plan varlıkları sizin adınıza yönetmeye veya kendi yatırımlarınızı seçmenize izin verip vermeyeceğine karar verir.
Plan Varlıklarını Aktarma
Varlıkları kar paylaşım planınızdan IRA'nıza taşımanın en kolay yolu mütevelli-mütevelli devri talep etmektir. IRS bunu bir dağıtım olarak görmüyor, bu da zaman sınırlamaları ve stopaj gerekliliklerinden kaçındığı anlamına geliyor. Ayrıca varlıkları kar paylaşım planınızdan çekebilir ve 60 gün içerisinde varlıkları geleneksel bir IRA'ya yerleştirerek vergi veya erken para çekme cezalarından kaçınabilirsiniz. İşvereniniz para çekme işleminizin yüzde 20'ini kesecektir. Eğer IRA’ya katkıda bulunduğunuzda 20’u yüzde olarak doldurmazsanız, IRS bir dağıtım olarak değerlendirecek ve buna göre vergi uygulayacaktır. Bir sonraki vergi beyannamesi verdiğinizde stopaj tutarını geri alabilirsiniz.
IRS Kuralları
IRS, kar paylaşım planınızdan bir IRA'ya belirli transfer türlerini kısıtlar. Zorunlu bir asgari dağıtım, sıkıntı dağılımı, büyük ölçüde eşit periyodik dağılımlardan elde edilen para, aşırı katkı veya kar paylaşım planınızdaki bir borçtan kaynaklanan para transferlerini yapamazsınız. Kâr paylaşım hesabınızdan bir IRA'ya hisse senetleri ve bonolar gibi mülkleri devralmak istiyorsanız, aynı mülke veya satışından elde edilen gelirlere katkıda bulunmalısınız; mülkü tutamazsınız ve bunun yerine para alamazsınız. Ayrıca, bir kar sigortası hesabınızdan bir IRA'ya bir hayat sigortası poliçesi devredemezsiniz.
Roth IRA'ya Ulaşım
Kâr paylaşımı hesabınızın bir kısmını veya tamamını Roth IRA'ya dönüştürebilirsiniz, ancak vergi öncesi katkılardan veya kazançlardan kaynaklanan herhangi bir tutarda vergileri kaldırmanız gerekir. Mütevelli-mütevelli transferi veya dağıtım geçişi yapabilirsiniz. Roth dönüşümünden elde ettiğiniz ek gelir, tahmini vergi ödemeleri yapmanızı veya stopajınızı artırmanızı gerektirebilir. Roth dönüşümünün yanında 59 1 / 2 yaşından sonra sifonladığınız para vergiden muaftır. Ayrıca, geleneksel bir IRA'nın aksine, IRS, 70 1 / 2 yaşından sonra bir Roth IRA'dan minimum dağıtım almanızı gerektirmez.
