IRS, herhangi bir yıldaki maksimum Roth IRA dönüşümünüzü kısıtlamaz.
Gelecekteki vergi oranı zammı ihtimalinden endişe duyuyorsanız veya emeklilikte vergiden muaf çekilme vaadiyle ilgileniyorsanız, Roth bireysel emeklilik hesabı bir emeklilik yatırım aracında aradığınız şey olabilir. 2013'ten itibaren, İç Gelir Servisi'nin ne kadar Roth IRA'ya dönüştürebileceğiniz konusunda hiçbir kısıtlaması yoktur. Ancak dönüşümlerinizde başka sınırlarla karşılaşabilirsiniz.
Uygun Dağıtımlar
IRS, diğer emeklilik planlarından elde edilen dağılımların çoğunun ancak hepsinin değil, bir Roth IRA'ya alınmasına izin veriyor. Örneğin, IRS açıkça finansal sıkıntı dağıtımlarını ve dağıtım olarak kabul edilen kredileri dönüştürmenizi yasaklar. Örneğin, 401 (k) plan krediniz için temerrüde düşerseniz ve kalan bakiye dağıtım olarak değerlendirilirse, parayı Roth IRA'ya devredemezsiniz. Ayrıca, gerekli bir asgari dağıtımı başka bir plandan Roth IRA'ya dönüştüremezsiniz.
Fonlara Erişim
Paranızı bir Roth IRA'ya götürmeyi planlıyor olsanız bile, istediğiniz zaman her emeklilik planından paranızı alamazsınız. Örneğin, şirketten ayrılmadığınız sürece 401 (k) planınızdan parayı alamaz ve 59 1 / 2'e çevirmeden önce bir Roth IRA'ya alamazsınız. Ayrıca, çalışanlar için tasarruflu bir eşleştirme planından, SIMPLE IRA'ya, SIMPLE IRA'ya ilk katkıyı yaptığınız tarihten itibaren ilk iki yıl içinde bir Roth IRA'ya para devredemezsiniz.
Vergi makbuzu
Roth IRA'nıza büyük miktarda para yatırmaya uygun olsanız bile, dönüşümden kaynaklanan vergi faturası nedeniyle dönüşümünüzü sınırlamak isteyebilirsiniz. Dönüştürmek yerine bir dağıtım yapmış olsaydınız, dönüşümün vergiye tabi gelir olarak sayılacak kısmı üzerinden vergi ödemeniz gerekir. Örneğin, $ 15,000'i 401 (k) planınızdan Roth IRA'nıza dönüştürdüğünüzü varsayalım. O yıl ek bir 15,000 gelirine vergi borçlu olacaksınız, çünkü parayı devretmek yerine 401 (k) planından bir dağıtım yapsanız paraya vergi borçlu olursunuz.
Devrilme Stopajı Uyarısı
Parayı Roth IRA'ya dönüştürmek için bir rollover kullanmayı planlıyorsanız, stopaja dikkat edin. IRS, diğer IRA'lardan gelen stopajdan vazgeçmenizi sağlar, ancak işveren planlarından elde edilen tüm dağıtımların yüzde 20'unun federal gelir vergileri için durdurulmasını gerektirir. Örneğin, 25,000 (k) planınızdan $ 401'i geçtiğinizden bahsedin. Sadece $ 20,000 alırsınız çünkü en son $ 5,000 saklanır. Roth IRA'nıza koymak için ek bir $ 5,000 bulamazsanız, bu son $ 5,000 bir dağıtım olarak sayılır ve eğer daha gençseniz 59 1 / 2, aynı zamanda 10 yüzde daha erken para çekme cezasına çarptırılır.
