Roth IRA Dönüşümleri için Temel Nasıl Hesaplanır
IRA temeli zaten vergilendirilmiş paradır. İndirgenemez IRA katkılarından veya başka bir plandan devredilen vergi sonrası fonlardan olabilir. IRA Bireysel Emeklilik Hesabı anlamına gelir. Bir IRA veya Roth IRA'dan para çektiğinizde, temel vergiden muaf olarak çekilebilir, ancak temelin ne olduğunu ve nasıl hesaplanacağının anlaşılmasına yardımcı olur. Neyse ki, birkaç basit matematiksel hesaplama kullanarak bir Roth IRA dönüşümünün temelini hesaplamaya başlayabilirsiniz.
Bahşiş
Bir Roth IRA dönüşümünün temelini hesaplamak, önce bir dönüşümden önce temelinizi oluşturmayı içerir. Temelinizi temsil eden hesabınızın genel yüzdesi, dönüşümün dönüştürülen temel olan kısmını hesaplamak için kullandığınız yüzde yüzdesini oluşturur.
Roth vs Geleneksel IRA
Roth IRA'lar geleneksel IRA'lardan ve 401K'lerden farklıdır Bunun için katkıda bulunduğunuz para yatırıldığı sırada vergilendirilir. Geleneksel bir IRA'ya koyduğunuz para vergi öncesidir. Bu, parayı IRA veya 401K’e yatırdığınızda, bu kazançlardan vergi alınmayacağınız anlamına gelir. Bu vergi indirimi bir gelir vergisi ertelemesi.
Roth IRA'nın avantajı, IRA'nızda kazandığınız yatırım paranın gelir vergisine tabi olmayacağıdır. Bununla birlikte, diğer iki gereksinimi yerine getirmeniz gerekir. Para çekmeye başladığınızda 59½ yaşında olmalısınız, ve plana en az beş yıldır katılıyor olmalısınız.
Roth'a aktarma
Geleneksel bir emeklilik hesabından Roth IRA'ya para transfer etmeye karar verirseniz, Roth IRA'ya dönüştürdüğünüz parayla vergi ödemeniz gerekecek. Parayı bir Roth IRA'ya dönüştürüyorsanız, bu para, yaptığınız katkıların yanı sıra, temeli oluşturur.
Temel Hesaplama
Örneğin, $ 12,000’li bir Roth IRA’nız varsa ve $ 10,000’e katkıda bulunduysanız, vergi matrahınız $ 10,000’dir. Bu 2,000 dolarlık yatırım geliri vergiye tabi değildir.
59½ yaşından sonra para çekiyorsanız ve hesabınızı beş yıldan uzun süre kullanıyorsanız, vergi matrahınız $ 12,000.
Eğer yaptıysanız erken nitelikli para çekme işlemlerivergilendirilebilir olmayan katkılarınız ve dönüşümleriniz önce geri çekilir ve IRA'nızdaki kazançlar en son çekilir. Vergi esasınız toplam katkılarınız ve dönüşümleriniz olacaktır;
Geleneksel bir IRA'yı tamamen Roth IRA'ya dönüştürürseniz, katkılarınızın hiçbiri henüz vergilendirilmediğinden vergi matrahınızın sıfır olduğunu düşünebilirsiniz. Ancak, geleneksel İRA'nıza, İç Gelir Servisi'nden gelirinizden düşmenize izin verdiğinden daha fazla para yatırmış olabilirsiniz. 6,000 yaşın altındaysanız $ 50 veya 7,000 yaşın üzerindeyseniz $ 50. İndirgenemez katkılar sizin temeliniz olur.
Eğer geleneksel bir IRA'yı kısmen Roth'a dönüştürürseniz, temeliniz geleneksel IRA'da sahip olduğunuzdur. Geleneksel İRA'nızda $ 100,000 bulunduğunu ve bu paranın $ 12,000'inin tahsil edilemez fon olduğunu varsayalım. Bunun bir kısmı yüzde 12. Bu hesabın $ 50,000’ini Roth IRA’ya dönüştürmeye karar verirseniz, esasınız $ 12 veya $ 50,000’in yüzde 6,000’ı olacaktır.
Vergilerinizi dosyalama
Vergilerinizi dosyaladığınızda, IRA temeliniz IRS formunda 8606 üzerinden izlenir. Bu form temelinizin kümülatif kaydını tutar, ancak güncel tutulmasını sağlamak size bağlıdır.
Miras Alınan IRA Uygulamaları
IRA'nın temeli miras kalan IRA'lara geçer. Roth IRA'lardan para çekme işlemlerinin, geleneksel emeklilik hesaplarının aksine, 70½ yaşında başlaması gerekmez. Bu, Roth IRA'yı mirasçılarına bırakmayı çekici hale getirir.
