Özkaynak endeksli senetler hayat sigortası acentaları tarafından satılmaktadır.
Özkaynak endeksli yıllık kârlılığın satış oranı, tüm yatırım ürünlerinin en büyüğü gibi görünebilir. Yıllık gelir, size borsadaki potansiyel getirileri iyi yıllar içinde sağlar ve piyasalar düşerse para kaybetme şansı yoktur. Bununla birlikte, tüm finansal ürünlerde olduğu gibi, endeksli gelirlerin de dezavantajları vardır.
Özkaynak Endeksli Yıllık Temel Değerler
Yıllık maaş, sigorta şirketleri tarafından satılan bir emeklilik tasarrufu ürünüdür. Ortak sabit yıllık gelir belirli bir faiz oranı öder. Özkaynak endeksli yıllık kazanç olan farklı türde bir ürün, S&P 500 gibi bir borsa endeksinin yıllık getirisinin bir kısmını borsa artmazsa garantili bir minimum faiz oranı ile ödemek üzere tasarlanmıştır. Özkaynak endeksli gelirler, lisanslı hayat sigortası acentelerinin yanı sıra kayıtlı yatırım danışmanları tarafından satılabilir.
Pro: Kayıp Riski Olmadan Büyüme Potansiyeli
Borsa, uzun vadeli büyüme için en iyi varlık sınıfı olarak kabul edilir. Özkaynak endeksli yıllık gelir bu büyümenin bir kısmını ödemeyi vaat ediyor ve iyi yıllar içinde bu tip yıllık gelirin geri dönüşü çok çekici olabilirdi. Örneğin, bir yıllık gelir, S&P 500'in yıllık getirisinin üçte ikisini ödeyecek ve endeks yıl boyunca yüzde 30 artacaksa, bir hisse senedi endeks hesap değeri yüzde 20 artacaktır. Borsa düşerse, rantın değeri düşmez. Bunun yerine, rant sahibi, kira sözleşmesinde listelenen garantili asgari faiz oranını kazanacaktır.
Pro: Vergi Gecikmeli Büyüme
Gelirler - özkaynak endeksli gelirler de dahil olmak üzere - herhangi bir kazancın emeklilikte para çekilinceye kadar vergi ertelenmesine neden olur. Vergi erteleme, yıllık kazanç değerinin daha hızlı artmasını sağlar, çünkü kazançlar üzerinden vergi ödemek için para çekilmek zorunda değildir. Bir IRA'dan farklı olarak, vergi ertelenmiş kazançlar elde etmek için bir rantta ne kadar para yatırılabileceğine ilişkin bir sınır yoktur. Özkaynak endeksli yıllık gelirde vergi ertelemesinin ardındaki fikir, hesap değerinin, hisse senedi yatırım fonu gibi karşılaştırılabilir vergilendirilebilir bir yatırımdaki büyüme ile karşılaştırıldığında, yıllık gelirde daha da artacağıdır.
Con: Özkaynak Endeksli Gelirleri Karışık
Özkaynak endeksi rantının şartları çok karmaşık olabilir. Borsa hangi kısmının endekslendiğini belirlemeye çalışırken, piyasa kazancının ne kadarının yıllık bir hamilelik sahibine ve ilgili zaman dilimlerine gitmesi sorun ortaya çıkıyor. Farklı hayat sigortası şirketleri tarafından ihraç edilen farklı özkaynak endeksli gelirler, kazanç hesaplamada farklı yöntemlere sahiptir. Bu rantlardan birinin farklı borsa sonuçları kullanarak nasıl bir performans göstereceğini doğru olarak hesaplamak çok zordur.
Con: Yüksek Teslim Ücretleri ve Potansiyel Vergiler
Özkaynak endeksli gelirler uzun vadeli yatırımlar için tasarlanmıştır ve sigorta şirketleri para erken çekilirse teslim ücretleri uygularlar. Bu tür bir rant için teslim ücreti süresi, 15 yılına kadar olan ve teslim ücretlerinin, erken yıllarda yüzde 20 kadar olabilir. Buna karşılık, tipik sabit yıllık gelir, yalnızca beş veya altı yıllık bir teslim ücretine sahip olabilir. Para çekme, mal sahibinin yaşı 59 1 / 2'ten önce ödenirse yapılırsa, vergi kuralları herhangi bir kazanca yüzde 10 oranında ceza uygular. Düzenli gelir vergileri, tahsil edilen yıllık zarardan elde edilecek kazançtan da kaynaklanmaktadır.
