529 planları üniversite masrafları için vergisiz dağıtım imkanı sunar.
Üniversite masrafları çok yüksekse, çocuğunuzun üniversite eğitimi için para biriktirmek için asla erken değildir. Hem Roth IRA'lar hem de 529 planları vergiyle korunaklı bir büyüme ve vergisiz dağıtım potansiyeli sunmaktadır, ancak yalnızca 529 planları üniversite için tasarruf etmenize yardımcı olmak için özel olarak tasarlanmıştır. Roth IRAs ise emeklilikten tasarruf etmek için yaratıldı.
529 Plan Avantajları
Kolej için çok para biriktirmeyi umuyorsanız, 529 planlarının avantajı düşüktür. 2012'ten itibaren, bir Roth IRA'ya yılda yalnızca $ 5,000 katkıda bulunmakla sınırlısınız. Bir 529 planı ile, faydalanıcının kolej eğitimini sağlamak için gereken sayıda katkıda bulunabilirsiniz; Ayrıca, parayı nitelikli kolej harcamaları için kullanırsanız, kazançlar dahil tüm parayı vergiden muaf edersiniz. Nitelikli kolej harcamaları arasında okul harçları, ücretler, malzemeler ve - eğer yarı zamanlı veya daha fazla kayıtlı ise - oda ve pansiyon.
529 Plan Dezavantajları
Kalifiye kolej harcamaları için para kullanmazsanız, kazancınıza vergi ödemek zorunda kalacaksınız ve kalifiye olmayan para çekme işlemleri için potansiyel olarak bir ceza ödeyeceksiniz. Örneğin, kızınız tam burslu bir burs kazanırsa ve eğitim masrafları dışındaki bir şey için bir 529 formunda para çekiyorsanız, nitelikli dağıtımlara 10 yüzde oranında ceza kesmekten kaçınırsınız, ancak yine de tüm gelir vergilerini borçlusunuz kazanç. Ayrıca, 529 planından ödediğiniz masraflar, Amerikan fırsat kredisi gibi üniversite masrafları için vergi kredisi hesaplamasında kullanılamaz.
Roth IRA'nın Avantajları
Roth IRA'ların 529 planlarına göre sahip oldukları bir avantaj, yatırım esnekliğidir. Bir Roth IRA ile yatırım fonları, bireysel hisse senetleri ve tahviller ve depozito sertifikaları dahil olmak üzere herhangi bir finansal kurumu ve çeşitli yatırımları seçebilirsiniz. Ayrıca, IRS yatırımlarınızı ne sıklıkta değiştirebileceğinizi sınırlamaz. Bir 529 planı ile, devlet onaylı finansal kurumlar tarafından önerilen yatırımlardan seçim yapmanız gerekir ve yatırımlarınızı yılda yalnızca bir kez değiştirebilirsiniz.
Ek olarak, katkılarınızı herhangi bir nedenle vergiden muaf tutabilirsiniz. Kolej için paraya ihtiyaç duymazsanız, örneğin çocuğunuzun tam burs kazanması gibi, parayı Roth IRA'da bırakabilir ve emeklilik sırasında kazancınız da dahil olmak üzere vergisiz dağıtımlar alabilirsiniz.
Roth IRA Dezavantajları
Katkılarınızı yaptıktan sonra, uygun bir dağıtım yapamazsanız kazançlarınız vergilendirilir. Roth IRA'lar, bir çocuk için ödenen kolej masrafları için 10 yüzde cezasına erken bir geri çekilme istisnası sunar, ancak yine de gelir vergisi borçlusunuz. Örneğin, çocuğunuzun üniversiteye gitmeye hazır olduğu ve hesabın $ 40,000 değerinde olduğu durumlarda $ 70,000’e katkıda bulunduğunuzu varsayalım. $ 70,000'in tamamını kolej için kullanırsanız, ilk $ 40,000 vergisizini alırsınız, ancak son $ 30,000'e vergi ödersiniz. Bir 529 planı ile tüm tutar vergiden muaf olur.
