Geleneksel İRA'nızda öldüğünüzde bir şey kaldıysa, hesap evraklarınızda belirttiğiniz yararlanıcılara geçer. Parayı beş yıl içinde tamamen çekebilir veya hesabınızı "genişleyen bir IRA" ya dönüştürebilir ve yıllarca faiz kazanmaya devam edebilirler. Diğer bir emlak planlama seçeneği, geleneksel hesabınızı ölmeden önce bir Roth IRA'ya dönüştürmektir.
Stretch IRA
Uzatılmış bir IRA oluşturmak için, yararlanıcınız IRA varlıklarınızı bir yararlanıcı hesaba aktarır. "John Smith'ten John Jackson yararlanıcısı" sırasına yazmalı, yoksa IRS vergilendirilebilir bir para çekme işlemi olarak kabul eder. Bir yıl içinde IRS yaşam beklentisi tablolarına dayanarak asgari yıllık para çekme işlemine başlaması gerekir. Yaşamak için 50 yılı ve bir $ 200,000 hesabı varsa, örneğin $ 4,000'i alır. Faydalanıcı sizin eşiniz ise, kurallar farklıdır: Uzatılmış bir IRA açmak yerine, IRA'nıza para koymaya devam edebilir - her zaman kendimiş gibi davranabilir.
Roth Dönüşüm
Yararlanıcınız bir Roth IRA'yı devralacaksa, kuralların çoğu aynı kalır: esnek bir Roth yararlanıcı hesabı oluşturmak ve asgari para çekme yapmak zorundadır. Bir geleneksel IRA'nın aksine, Roth'tan para çekmek vergisizdir. Bir $ 200,000 Roth IRA, paradan vergi alınmadığı için ona geleneksel bir IRA'dan daha fazla gelir sağlıyor. Eşi olmayan hak sahipleri, geniş kapsamlı bir IRA'yı bir Roth'a dönüştüremez. Ölmeden önce kendin yapmalısın, yoksa olamaz.
Roth Avantajları
Yararlanıcınıza mümkün olduğunca ayrılmak istiyorsanız, bir Roth'a dönüştürmek uzun bir yol kat eder. Geleneksel bir hesapla, 70 1 / 2'i her çevirdiğinizde her yıl zorunlu minimum para çekme işlemi yapmanız gerekir. Bir Roth ile, paraya ihtiyacınız yoksa asla dokunmanıza gerek kalmaz. Bu, geleneksel bir IRA ile takılıp kaldığınızdan daha fazla parayı mirasçılarınıza bırakmanızı sağlar.
Streç Avantajları
Vergi faturalarınızla ilgili endişeleriniz varsa, yararlanıcınızın IRA dönüşümünün daha iyi sonuç vermesini sağlamasına izin verme. Roth katkıları vergiye tabidir, yani geleneksel bir IRA'yı bir Roth'a dönüştürürseniz, transfer için vergi ödersiniz. $ 200,000'in üzerine gelin ve bu yıl için o kadar fazla gelir elde edersiniz. Yıllar içinde daha küçük dönüşümler gerçekleştirerek, yıllık vergi ısırmasını azaltabilirsiniz. Finansmanınıza bağlı olarak, geleneksel bir IRA'dan ayrılmanız ve mirasçılarınızın bunu uzatmasına izin vermek sizin için daha iyi sonuç verebilir.
