Federal çalışanlar ve silahlı kuvvetler üyeleri için Tasarruf Tasarruf Planı, bir 401 (k) veya benzeri özel sektör işyeri emeklilik planına güçlü bir benzerlik göstermektedir. Ancak, bazı TSP ertelenmiş maaş bordrosu katkılarının, iş değiştirdiğinizde veya silahlı kuvvetlerden ayrıldığınızda TSP varlıklarınızı nasıl ele alacağınıza karar vermeden önce seçeneklerinizi dikkatlice değerlendirmeniz için size nasıl davranıldığı konusunda yeterince fark vardır. Çoğu durumda, bir işyeri emeklilik planını geleneksel bir IRA'ya devretmek, öncelikle Roth dönüşümleri de dahil olmak üzere daha fazla seçenek sunar, ancak bazı durumlarda TSP'nizden bir Roth IRA'ya doğrudan geçiş avantajlı olabilir.
TSP Avantajları
Tasarruf Tasarruf Planı sınırlı yatırım seçenekleri sunar, ancak bu seçenekler oldukça düşük masraflar getirir. TSP hesabınızda $ 200’ten fazla olduğu sürece, başka bir yere taşımak zorunda değilsiniz. Ancak, en geniş yelpazedeki yatırım tercihlerini istiyorsanız - neredeyse kesinlikle daha yüksek ücretler olsa da - TSP'nizi geleneksel ya da Roth olmak üzere bir IRA'ya yönlendirmek, yüzde 10 erken para çekme cezası ödemeden tek seçenek.
Vergisiz Katkılar
Vergiden muaf bir bölgede hizmet ederken TSP’nizle mücadele savaşını veya diğer kazançlarınızı ertelemişseniz, bu katkılar, geri çekildiğiniz zaman bile hiçbir zaman federal vergilere tabi değildir. TSP beyannamenizdeki vergiden muaf bakiyeyi kontrol edin. Varlıklarınızın yüksek bir kısmı vergiden muafsa, bir Roth IRA'ya doğrudan geçişi düşünün.
Acil Vergi Sonuçları
Hesabınızın istisna edilmemiş kısmı, devir yılı içinde normal gelir olarak vergilendirilir, ancak varlıkları bir Roth'a göndererek erken para çekme cezası ödemezsiniz. Ayrıca, devir sürenizin kazanılan gelirinin büyük bir kısmı savaş veya diğer vergi muafiyeti ücretlerinden oluşuyorsa, büyük olasılıkla gelecek yıllara göre daha düşük bir vergi parantezinde olacaksınız. Bu, muaf olmayan devredilen varlıklarınız üzerinden değerlendirilecek vergi faturasını düşürecektir.
Uzun Vadeli Vergi Sonuçları
Roth rollover'ını tamamladığınızda, Roth IRA'ların kuralları, TSP'ye katkıda bulunduğunuz para vergiden muaf olsaydı, herhangi bir nedenle, herhangi bir zamanda, vergilendirme katkılarınızı geri ödemenize izin verir. Öte yandan, vergi ertelenmiş TSP katkılarını bir Roth'a devretmek için vergi ödüyorsanız, bunları almak için en az beş yıl beklemeniz gerekir. Bundan sonra, onlar da, vergiden muaf ve herhangi bir zamanda ücretsiz olarak cezadan çıkarılabilir. Roth yatırımları vergisiz büyür, ancak kazançlar vergisiz çekme için hak kazanmak için birkaç testten geçmelidir.
Nitelikli Kazanç Dağılımları
Genel olarak, kazanç, en az bir Roth IRA hesabı açtıktan sonraki beşinci yılın Ocak ayına kadar 1’e kadar vergisiz bir dağıtım olarak alınamaz - yani rollover hesabınız veya başka bir Roth. Beş yıllık testten sonra, yalnızca belirli kazanç dağıtımları vergisizdir: 59 1 / 2; Ölümünden sonra yararlanıcıya yapılan ödemeler; sakatlık dağılımları; veya nitelikli ilk kez homebuyer dağıtımları.
Bölünmüş karar
IRS, TSP'nizin vergiden muaf olan bölümünü çıkarmanıza ve vergiden muaf tutmadan, geride bırakmayan kısmın gerisinde bırakmanıza izin vermez. Kısmi bir devrime karar verirseniz, dönüştürülen miktar TSP'nin vergi muaf ve muaf olmayan varlıklarıyla orantılı olmalıdır.
Kademeli Roth Dönüşümü
TSP hesabınızın tamamını derhal vergi borcu veya cezası olmadan geleneksel bir IRA'ya devredebilir, daha sonra parayı birkaç yıl içinde bir Roth IRA'ya dönüştürebilirsiniz. Böyle bir hareket size anında yatırım esnekliği sağlar ve Roth transferindeki vergi yükümlülüğünü daha küçük bölümlere kesme fırsatı sunar. Bununla birlikte, geleneksel bir IRA'dan bir Roth'a dönüşümler TSP'nin vergi muaf ve muaf olmayan varlıklarıyla orantılı kalmalıdır ve geleneksel IRA içindeki hesap kazançları muaf olmayan kısmına eklenecektir.
