Roth IRA kayıplarını düşürebilirsiniz.
IRA'lar, uzun vadeli tasarruf ve yatırımları teşvik eden önemli vergi avantajlarından yararlanmaktadır. IRA yatırımlarınızı kesinlikle sigortalı CD'lere ve diğer risksiz tasarruf tiplerine sınırlamadığınız sürece, bir yatırımdan zarar alma olasılığınızla karşı karşıya kalırsınız. Geleneksel IRA'lar size yatırımlardan zarar talep etmenize imkan vermez, ancak Roth IRA zararları için bir kesinti alabilirsiniz.
Geleneksel IRA'lar
Geleneksel bir IRA'ya vergiden düşülebilir katkılar yapabilirsiniz. 2013’te IRS, kazanacağınız tutarı, gelirinizin düşüğü ile sınırlandırır ve yılda $ 5,500 veya yaş 6,500’e ulaştıysanız $ 50. Normalde, siz veya eşiniz nitelikli bir işveren emeklilik planı kapsamında değilse, tüm tutarı düşebilirsiniz. 2013’te, işte kapsanan tek dosya için indirimler, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliriniz $ 59,000 değerini aştığında azalmaya başlar. $ 69,000 değerinde bir MAGI'ye bastığınızda, kesinti yapmazsınız. Birlikte dosyalama yapan çiftler için, başlangıçtaki ve bitiş eşikleri, eğer bir iş planınız tarafından karşılanıyorsa, $ 95,000 ve $ 115,000'dir. Yalnızca eşiniz karşılanıyorsa, ortak dosya eşikleri $ 178,000 ve $ 188,000 olur.
Geleneksel IRA Zararları
Geleneksel bir IRA'da sincap ettiğiniz para için vergi indirimleri, para çıkarırken ödediğiniz vergilerle dengelenir. IRS, tüm vergilendirilebilir katkılarınızı ve kazançlarınızı marjinal vergi oranınızla - yıllık gelirin “son dolarına” borçlu olduğunuz tutarı vergilendirir. Bir yatırım fonu satışından veya herhangi bir yatırımdan kaynaklanan zararlar, çekmeniz gereken para miktarını azaltır ve bu anlamda toplam vergi borcunuzu düşürür. Bununla birlikte, vergi iadenizden dolayı IRA'nızdaki zararları düşemezsiniz. Geleneksel XRA'dan 59 1 / 2 yaşından önce para atarsanız, İç Gelir Servisi, erken para çekme işlemleri için size yüzde 10 oranında ceza verebilir. 70 1 / 2 yaşına geldiğinde gerekli minimum dağılımları almaya başlaman gerekir.
Roth IRAs
Bir Roth IRA'ya para atarak vergi indirimi almazsınız, ancak kuralları izlerseniz, tüm paranızı vergisiz olarak çekebilirsiniz. Kurallar, beş yıllık bir bekleme süresi ve yaş kazanma 59 1 / 2 yaşına erişmeyi içerir - kazancınızın erken çekilmesiyle ilgili 10 yüzde vergisinden kaçınmak için - toplam sakatlık gibi bir istisnaya hak kazanmıyorsanız. Vergi ücretsiz kazanma gücünüzü kaybetmenize rağmen, katkılarınızı herhangi bir zamanda ceza almadan kaldırabilirsiniz. 2013’te, IRS derz dolgularının MAGI $ 178,000’e ulaştığında bir Roth IRA’ya katkıda bulunabilecekleri miktarını azaltmaya başlar ve $ 188,000 işaretini tıklarsanız katkıları yasaklar. Tekli dosyalar için, MAGI eşikleri $ 112,000 ve $ 127,000'dir. Roth IRA'larda gerekli minimum dağıtım yoktur.
Roth IRA Zararları
Geleneksel IRA'larda olduğu gibi, bir Roth IRA'daki kayıpları düşemezsiniz, ancak Roth IRA'nızı bir zararla kapatırsanız bir kesinti alabilirsiniz. Roth’unuzun “maliyet esası”, hesaba harcadığınız toplam paradır. Roth'ınızı kapatırsanız ve maliyet esasınızdan daha az alırsanız, zarar düşülebilir. Kaybı tüm diğer çeşitli kesintilerinize eklemelisiniz ve yalnızca düzeltilmiş brüt gelirinizin yüzde 2'inden daha büyük olan tutarı düşebilirsiniz.
Örneğin, Roth IRA'nızdaki bir yatırım fonu satışındaki zararın, katkıda bulunduğunuz $ 15,000’e rağmen bakiyesini $ 25,000’e düşürdüğünü varsayalım. Hesabı kapatabilir ve $ 10,000 kayba uğrayabilirsiniz. Bu, yalnızca çeşitli kesintileriniz ise ve düzeltilmiş brüt geliriniz $ 50,000 ise, 2 yüzde eşiği $ 1,000 olur ve sizi $ 9,000 vergi indirimi ile bırakır. Tüm indirimleri talep etmeniz ve indirimi talep etmek için Form 1040 ve A Programını doldurmanız gerekir.
