IRA Katkıları Aynı Yıl İçinde Tersine Dönebilir mi?
Bireysel emeklilik hesaplarına yapılan katkıların, kazançların vergi ertelenmesi ve katkıların vergiden düşülebilirliği dahil olmak üzere birçok vergi avantajı olabilir. Bununla birlikte, bir IRA'ya katkıda bulunduğunuzda, genellikle en az 59 1 / 2 yaşına gelinceye kadar veya yalnızca nitelikli eğitim masrafları için ihtiyaç duyma veya özürlü olmanız gibi özel koşullar altında ceza almadan çekemezsiniz. Herhangi bir nedenle katkınız hakkındaki fikrinizi değiştirirseniz, belirli yönetmeliklere uymanız durumunda, IRS aynı yıl içinde geri almanıza da izin verir.
Bahşiş
IRS düzenlemelerine uyduğunuz sürece IRA katkısını aynı yıl içinde tersine çevirebilirsiniz.
Vergi İadesi Son Teslim Tarihi
IRS, vergi iadenizin gerçekleşmesinden önce çıkarmanız durumunda IRA katkılarını vergisiz olarak çekmenize olanak sağlar. Katkınıza ek olarak, katkılarınızdan elde ettiğiniz kazancı da çekmelisiniz. IRA mütevelli veya vekiliniz genellikle çekmeniz gereken kazanç miktarını hesaplayabilir.
Geri gönderilen IRA katkısıyla ilişkili olarak, kazandığınız herhangi bir kazanç için vergi ödemek zorunda kalacaksınız. Para çekme sırasında 59 1 / 2 yaşın altındaysanız, tipik olarak, çekilen kazancınıza 10 yüzde erken dağıtım cezası da ödemek zorundasınız.
Vergi İadesi Son Tarihinden Sonra
IRS, iade tarihinden sonraki altı ay içinde, uzatılmadan, aynı yıl IRA katkılarının çekilmesine izin verir. Örneğin, 2018’te bir IRA katkısı yaptıysanız ve 2018 vergi beyannamenizden düşerseniz, altı aylık pencere uygulanır. Ancak, Nisan 2017 vergi iadesi tarihinden sonra yapılan 2018’te yapılan katkıları geri alamazsınız.
Diğer iadeli katkılarda olduğu gibi, kazancınızı da, son tarih öncesi para çekme işlemlerinin aynı vergi ve ceza oranları ile çekmelisiniz. Vergi beyannamesi son tarihinizden sonra, katkınızı geri çekmek için değiştirilmiş bir vergi beyannamesi hazırlamanız gerekir.
Overcontribution Penaltı
IRA katkısını geri çekmek isteyebileceğiniz bir neden, IRS katkısı sınırlarını aşmış olmanızdır. 2019'ten itibaren, hangisi daha düşükse, bir IRA'ya veya vergilendirilebilir tazminatınızın miktarına yalnızca yılda $ 6,000'e kadar katkıda bulunabilirsiniz. Eğer aşırı sözleşmeyi kabul etmişseniz, aşırı sözleşmenizin tutarının yüzde 6'luk bir cezası ile karşı karşıya kalacaksınız. Bu vergi, fazla katkıyı geri çekinceye kadar yıllık olarak yapılacaktır.
İRA'nızı Yeniden Şekillendirmek
IRA katkılarınızı bir IRA'dan diğerine taşımak istiyorsanız, geri çekmek yerine yeniden şekillendirebilirsiniz. Örneğin, geleneksel bir IRA’ya katkıda bulunduysanız, ancak bunun yerine bir Roth IRA’ya katkıda bulunmak istiyorsanız, bu katkıyı geleneksel durumunuzdan Roth IRA'nıza aktarabilirsiniz.
Transfer ettiğiniz kazanılmış gelirler için hala gelir vergisi ödemeniz gerekir, ancak başka türlü uygulanırsa erken para çekme cezaları ödemek zorunda değilsiniz. Bir Roth IRA için, Roth IRA bir vergi sonrası yatırım hesabı olduğundan, yeniden yapılanma katkısı için vergi indirimi yapamazsınız.
