Erken IRA Çekilme İşleminde Vergi Stopajı Nasıl Şekillenir
Bireysel Emeklilik Hesabından çekilen para genellikle vergiye tabidir. Bu kuralın bir istisnası, Roth IRA'dır. Emekli olmadan önce herhangi bir IRA'dan para çekerseniz, aynı zamanda cezalarla da karşılaşabilirsiniz. IRA dağıtımınız sırasında, genellikle finansal hizmetler şirketinizin ne kadar vergi almasını istediğinizi belirtebilirsiniz. Borcunuz olan vergiyi ödediğiniz sürece, dağıtım sırasında stopaja gerek yoktur.
IRA Para Çekme İşlemlerinde Gelir Vergileri
Her ne zaman bir IRA'dan dağıtım alırsanız, vergilerinizdeki miktarı bildirmeniz gerekir. Sen olacak bir 1099-R al IRA hesabınızı tutan şirketten para çekme miktarınızı gösterir. Bu rakamı transfer et 4a satırı Formunuzun 1040. Vergilendirilebilirse, geleneksel bir IRA'dan gelen dağılımlar gibi, bu miktarı tekrar girin. 4b satırı.
Para çekme miktarınız, vergilendirilebilir gelirinize normal gelir olarak filtre edilecektir. Marjinal vergi parantezindeki bu tutar üzerinden, maaş veya maaşınızla aynı şekilde vergilendirileceksiniz. Eyaletinizde bir gelir vergisi varsa - ve çoğu ise - devlet gelir vergisine de borçlusunuz.
Erken Çekilme Cezaları
IRA'nızdan erken bir geri çekilme yaparsanız, sadece vergilerle kaçamazsınız. IRS, paralarınızı emekli oluncaya kadar emekliliğinize kadar IRA'nızda tutmanız için motive eder. 10 yüzde ceza 59 1 / 2 yaşından önce aldığınız herhangi bir meblağ.
Erken dağıtım cezanızı hesaplamak için Form 5329’i doldurmanız ve sonra Çizelge 59 satırı 4. Federal ve eyalet gelir vergilerinizle birleştiğinde, en yüksek vergi parantezindeyseniz, dağıtımınızın yüzde 50'unu ya da daha fazlasını ödeyebilirsiniz.
Cezanın İstisnası
Bazı durumlarda, ek 10 yüzde erken dağıtım cezasını önleyebilirsiniz. Eğer sen ilk evinizi satın almak, inşa etmek veya tamir etmek için $ 10,000'e kadar kazanınsen muafsın. Ayrıca sağlık sigortanızı, aşırı sağlık giderlerinizi, nitelikli eğitim giderlerinizi ve IRS ücretlerinizi veya özürlü olursanız, ödemek için ücretsiz para çekebilirsiniz. Devralınan IRA'ların ve nitelikli rezerv sahiplerinin faydalanıcıları da, IRA sahipleri bir ömür boyu düzenli olarak yıllık dağıtımlar yaptıkları için cezadan kaçınırlar.
Roth IRA'lardan Dağılımlar
Roth IRA'dan nitelikli dağıtımlar vergisizdir. Bununla birlikte, nitelikli bir dağıtımın gereklerinden biri, 59 1 / 2'in üzerinde olmanızdır. Sonuç olarak, bir Roth IRA'dan erken para çekme işlemleri en azından kısmen vergilendirilebilir hale gelebilir. IRS kuralları, katkılarınızın önce geri çekildiğini ve vergilendirilemediğini dikkate alır. Ancak, çektiğiniz tüm kazançlar vergilendirilebilir olacaktır. Ayrıca, tüm IRA'lara ekli aynı 10 yüzde erken dağıtım cezasından siz sorumlusunuz.
