401 (k) çekimlerini 1040 formuna bildirin.
401 (k) emeklilik hesaplarını kuran yasalar, bu hesaplardaki fonların emeklilik için korunmasına çalışılmıştır. 59 age yaşına ulaştığınızda ceza almadan hesabınızdan para çekebilirsiniz, ancak çoğu durumda erken para çekme işlemi yaparsanız vergi cezası borçlusunuz. Ve katkı yaptığınız tarihte 401'inize (k) katkıda bulunduğunuz paraya vergi ödemediğiniz için, erken para çekip çekmemeniz olsun, para çekerken, para çekerken vergi ödemelisiniz.
1099
401'inizden (k) para çektiğinizde, para çekme işlemini yaptığınız yılın sonunda, hesabı yöneten finans kurumundan bir 1099-R formu alacaksınız. 2-R'nin 1099A kutusu, 401'ten (k) aldığınız dağıtım miktarını gösterir. Vergilerinizi ibraz etmek için ihtiyacınız olacak formları doldurmak için bu miktarı kullanın.
Ceza
401 age yaşınıza gelmeden önce 59'inizden (k) para çekmenin vergi cezası, 10 with, çektiğiniz düzenli vergi gelirlerine ek olarak, çektiğiniz miktarın yüzde 5329'udur. Para çekme işlemini bildirmek ve vergi cezasını ödemek için, 1 Formuna, Kalifiye Planlara Ek Vergilere ihtiyacınız olacak. Erken para çekme işleminizin toplam tutarını formun 2 satırına bildirin. 3 hattında, zorlayıcı para çekme işlemleri gibi vergi cezasına tabi olmayan para çekme işlemlerinden kesinti yapın. Borçlu olduğunuz vergi cezasını hesaplamak için toplam 10 satırındaki 58 yüzdesini çarpın. Bu tutarı, 1040 formunuzun XNUMX satıra dahil edin.
Gelir vergisi
Ayrıca, cezaya tabi olsun veya olmasın, 401 (k) para çekme işlemlerinde düzenli gelir vergisi borçlusunuz. Para çekme miktarını, 16'inizin 1040A hattında, Emekli Maaşları ve Gelirleri altında rapor edersiniz. 401'inizden (k) çekeceğiniz para, normal gelir olarak kabul edilir ve Düzeltilmiş Brüt Gelirinizi belirlemek için yıl boyunca diğer gelirlerle eklenir. Erken para çekme işlemleri için ekstra 10 yüzde cezası, Düzeltilmiş Brüt Gelirinize (AGI) borçlu olduğunuz vergiyi hesaplamanızın ardından ek bir vergi olarak eklenir.
İstisnalar
Zorluk nedenleriyle 401'inizden (k) para çekiyorsanız - eğitim için veya tıbbi harcamalar için para ödemek, ilk bir ev satın almak veya evinizi hacizden kurtarmak için - ekstra 10 yüzde vergi cezasını ödemeyeceksiniz çekilirken, ancak çektiğiniz tutara düzenli olarak gelir vergisi borçlusunuz. Yukarıda açıklanan şekilde, para çekme miktarını yıl için gelirinize dahil edin. Para çekme işleminin zorlukla para çekme olarak sayıldığından emin değilseniz, bir vergi uzmanına danışın.
