URA'nızın yapısı genel portföyünüzle dengelenmelidir.
Bireysel emeklilik hesabı, çoğu bankada veya finansal hizmet şirketlerinde açabileceğiniz yaygın ve uzun vadeli bir yatırım hesabı türüdür. Hesabınızdan en iyi şekilde yararlanmak için, açmadan önce IRA'nızın vergi ve yatırım yapısını planlamanız gerekir. İRA'nızı yapılandırma şekliniz, yatırım hedefleriniz, risk toleransı, istihdam durumu ve toplam yatırım portföyü gibi bir dizi faktöre dayanmalıdır.
Türleri
Tanınmış geleneksel IRA'ya ek olarak, diğer üç ana IRA türü vardır. Genelde SEP-IRA olarak adlandırılan basitleştirilmiş bir çalışan emekli maaşı, kendi işinizi yönetiyorsanız ve çalışanların katkıda bulunmalarına izin vermeyi düşünmüyorsanız uygun bir iş emeklilik planıdır. Çalışanlar veya SIMPLE İRA için tasarruf eşleştirme planı, bir işveren iseniz, bir kısmı sizin eşleşmeniz gereken çalışan katkılarına izin veren bir işletme IRA'sıdır. Bir işletmeyi yönetmezseniz, IRA yapınız büyük olasılıkla geleneksel bir IRA veya bir Roth IRA olacaktır. Geleneksel bir IRA çoğu katkı için vergi indirimine izin verirken, Roth IRA böyle bir vergi indirimi sağlamaz. Bununla birlikte, Roth dağıtımları genellikle geleneksel bir IRA'dan alacağınız vergilendirilebilir para çekme işlemlerinin aksine vergisizdir.
mahsup edilmeme
IRA'nızın yapısı istihdam durumunuzdan etkilenebilir. Siz ve eşiniz işyerinde herhangi bir emeklilik planı kapsamında değilse, kendi IRA'nızı oluşturabilir ve vergi avantajlarından yararlanabilirsiniz. Bununla birlikte, işte 401 (k) gibi bir planınız varsa, kendi IRA'nızı da açarsanız vergi indirimi yapamayabilirsiniz. Ortak vergileri dosyalayan çiftler için indirim, 110,000'ten itibaren düzeltilmiş brüt $ 2012 gelirinin üzerinde tamamen aşamalı. Bu durumda, gelirinize bakılmaksızın vergi indirimi vermeyen IRA'nızı bir Roth IRA olarak yapılandırmayı seçebilirsiniz.
Vergiler
Tüm IRA'lar kazançlarda vergi avantajı sunar. IRA'nızı geleneksel bir SEP veya SIMPLE hesabı olarak yapılandırın, dağıtıma kadar kazançlar için vergi ödemezsiniz. Hiç bir Roth ile vergi ödemek zorunda kalmayacaksınız. Ancak, IRA dağıtımlarınızdaki vergi oranı, normal gelir vergisi oranınızdır. Çünkü, hisse senetleri alıp satarak kazanabileceğinizler gibi sermaye kazanımları, genellikle daha düşük bir oranda vergilendirilir, Roth olmayan IRA'da hisse senedi koymak vergi dezavantajına yol açar. Sonuç olarak, bazı danışmanlar, sermaye kazancınızı geleneksel bir IRA'nın dışında kazanmanızı ve IRA içindeki tahviller gibi normal gelirleri ödeyen menkul kıymetlere yatırım yapmanızı önerir.
portföy
IRA'nızdaki yatırımlarınızın yapısı genel yatırım portföyünüzü tamamlamalıdır. Eğer IRA'nız dışında başka yatırımınız yoksa, riski dengelemek ve geri dönüşü sağlamak için hesabınızdaki yatırımları çeşitlendirmelisiniz. Bununla birlikte, zaten IRA'nızın dışında dengeli bir portföyünüz varsa, muhtemelen IRA yatırımlarınızı yapılandırmada daha fazla risk almayı göze alabilirsiniz.
