Değer düşüklüğüne uğramış stokların belirlenmesi, büyük bir yatırım stratejisi olabilir.
Borsa kazançları federal sermaye kazancı vergisine tabidir. Bu nedenle, adil piyasa değeri altında iyi bir hisse senedi almak, ciddi bir vergi faturasına yol açabilecek önemli bir karla sonuçlanabilir. Nihai vergi yükümlülüğü, hisse senetlerinin ne kadar süreyle tutulacağına ve portföyünüzün geri kalan kısmındaki kazanç veya zararlara bağlıdır. Karmaşıklıkların anlaşılması, vergi faturanızı yönetmenize yardımcı olacaktır.
Kağıt Karı ile Gerçekleşti
Bir varlık satın aldığınızda ve karı satın alma fiyatınızın üzerine çıkarken, hala elinde tutarken, bir kağıt karınız olduğu söylenir. Kazanç, "sadece kağıt üzerinde" mevcut olduğu ve henüz gerçek bir kâr olarak gerçekleşmediği için anılıyor. Bu nedenle, bu tür kazançlar da gerçekleşmemiş karlar olarak adlandırılmaktadır. Varlığı, satın alma fiyatınızı aşan bir fiyata sattığınızda, geçerli ücret ve komisyonlardan düşüldükten sonra, gerçek ya da gerçekleşmiş bir kazancınız olduğu söylenir. İç Gelir Servisi yalnızca vergileri kar olarak gerçekleştirmiştir ve kâğıt karlarla hiç ilgilenmemektedir.
Kısa Vadeli Sermaye Kazançları
Bir hisse senedi satışından net gerçekleşen kar elde ettiğinizde, IRS satışınız ile satın alma arasındaki süreyi hesaplar. Bir yıldan az bir süre geçti ise, kâr kısa vadeli sermaye kazancı olarak sınıflandırılır. Bu kazançlar, normal kazancınıza eklenir ve vergi kanunundaki tüm indirimler ve karşılıklar sonrasında hak ettiğiniz vergi oranı üzerinden vergilendirilir. 2013 için normal gelir vergisi oranları yüzde 10 ile yüzde 39.6 arasındaydı. Vergilendirilebilir adi geliriniz belirli bir yılda özellikle yüksekse, kazanan stoklarınızı satmak için bir sonraki yıla kadar beklemeniz mantıklı olabilir.
Uzun Vadeli Sermaye Kazançları
Bir hisse senedi alım satımınız arasında tam olarak bir yıl veya daha fazla bir süre geçmişse, kazancın uzun vadeli sermaye kazancı olduğu kabul edilir. Bu karlar, vergi mükelleflerinin çoğu için yüzde sıfırdan yüzde 20'e kadar herhangi bir yerde vergilendirilir. Adi geliriniz ne kadar yüksekse, uzun vadeli sermaye o kadar fazla ödemeniz gereken vergi kazancı. Eğer normal geliriniz yeterince düşükse ve diğer şartları yerine getirirseniz, uzun vadeli sermaye kazancınız vergilendirmeden tamamen muaf tutulabilir. Aynı kural sadece hisse senetleri için değil aynı zamanda altın ve gümüş de dahil olmak üzere tahvil ve değerli metaller gibi diğer birçok sermaye varlığına uygulanır.
Yatırımcının İkilemi
Değer düşüklüğüne uğramış bir hisse senedi satın aldığınızda, hisse senedi zaman içinde yavaşça değer kazanabilir, birkaç büyük sıçrama yapabilir veya değer kazanamayabilir ve daha fazla düşebilir. Eğer kazançlar yavaş ve istikrarlıysa, bir yıl beklemek ve stokları ancak elde edilen kazançlar uzun vadede kalifiye olacaksa satabilir. Bununla birlikte, hisse senedi birkaç büyük sıçrama yaparsa, muhtemelen bir ikilemle karşı karşıya kalacaksınız. Özellikle hisse senedinde hem aşağı hem de aşağı yönde bir geçmiş varsa, bir sonraki fiyat düşüşleri dalgası kazançların önemli bir kısmını silebilir. Doğru strateji içeriğe bağlıdır.
