Bir 401k hesabını kapattığınızda, fonların size dağıtılması veya hesabınızı kapattığınız yıl için vergi beyannamenizde doğurabileceğiniz maliyet ve cezalar vardır. Hesabı kapatmadan önce her iki maliyet türünün de dikkate alınması önemlidir. Hesap fonlarını yeni bir hesaba devretmiyorsanız veya vergi veya cezalardan IRS muafiyeti almaya hak kazanmıyorsanız, hesap kapatmayı beklediğinizden çok daha az parayla sonuçlanabilirsiniz.
Maçın Kaybedilmesi
Kapattıktan sonra 401k hesabınızda kalan kendi katkılarınızı saklayabilirsiniz. Ancak, 401k hesabınızı kapatırsanız ve işvereninizden ayrılırsanız, işvereninizin kazanmadığınız hesabınıza yapılan eşleşmelerini kaybedersiniz. Kazandığınız işveren eşleşmeleri yüzdesini koruyabilirsiniz. kazanma yüzdesi 100'ten az olsa bile. Örneğin, işveren eşleştirme katkılarınız için yüzde 20 iseniz, 20 yüzde değerini korur, ancak kalan 80 yüzde değerini kaybedersiniz.
Gelir vergileri
Bir 401k hesabını kapattığınızda, almaya hak kazandığınız gelir size dağıtılır. Bu fonları doğrudan alıyorsanız ve başka bir emeklilik hesabına devretmiyorsanız, dağıtılan tutar üzerinden gelir vergisine tabi olacaksınız. Düzenli bir 401k hesabına yaptığınız katkılar vergi öncesi yapılır; bu, hesaba başlangıçta para yatırmak için kullanılan para üzerinden vergi ödemezsiniz. IRS, geri çekildiğinde paranızın karşılığını vererek sizi telafi ediyor. Yatırım aracıları, gelir vergileri için ödeme yapmanıza yardımcı olmak için rutin olarak zorunlu bir 10 yüzde 20 ila yüzde 10 düşürür. Ancak, dağıtımınız, dağıtım yılındaki tüm kaynaklardan elde ettiğiniz diğer tüm gelirlerinizle aynı oranda vergilendirilir. Başka gelir kaynaklarınız varsa, gelir vergisi oranınız yüzde 20'ten yüzde 10'e kadar olabilir. Gelir verginiz tüm gelir kaynaklarınızın toplamına göre hesaplandığından, 20 ile yüzde XNUMX yüzde arasında düşülecek vergi, gerçekte dağıtımınızdaki vergiyi karşılamak için yeterli olmayabilir.
Erken Çekilme Cezası
401k hesabınızı kapattığınızda ve 59 1 / 2 yaşına gelmeden önce bir para dağıtımı aldığınızda, IRS 10 yüzde erken erken para çekme cezası uygulayabilir. Bu ceza, dağıtımınızdaki gelir vergisine ek olarak verilir. Sınırlı durumlarda erken dağıtım bu cezaya tabi değildir. Örneğin, fonlarınızı orta öğretim masrafları için, ilk evden satın almada peşinat olarak veya işsizken tıbbi masraflar için ödemek için kullanıyorsanız, o zaman erken dağıtım cezasından muafsınız. Aldığınız, ancak dağıtımın 60 günü içinde devrilme işlemi de muaftır.
Roth 401k
Kendi katkılarınızın bir Roth 401k hesabından dağıtılması, dağıtımınız da katkılarınızdan kazançlar içermiyorsa, gelir vergisine veya erken para çekme cezasına tabi değildir. Bu tür bir 401k hesabına yaptığınız katkılar, vergi sonrası dolarla yapılır; bu, hesabı finanse etmek için kullanılan para için zaten vergi ödediğiniz anlamına gelir. Ancak, kendi katkı paylarınız ve işveren eşleşmelerinizdeki kazançlar önceden vergilendirilmemiştir, bu nedenle gelir vergisine ve bu miktarlarda erken para çekme cezasına tabi olabilirsiniz.
