Roth IRA dönüşümlerinizi bildirmek için Form 1040 kullanabilirsiniz.
Para devri ya da devri kullansanız da, parayı Roth bireysel emeklilik düzenlemesine dönüştürmek muhtemelen vergi iadenizde size malolacaktır, ancak uzun vadede tasarruf etmenizi sağlar. Dönüştürüldükten sonra, nitelikli dağıtımlarınız vergisizdir. Ayrıca, bu yıl için katkıda bulunma yeteneğinizi etkilemez. 2012'ten itibaren, Roth IRA için maksimum yıllık katkı $ 5,000'tir (6,000 ve üstü için $ 50).
Katkı Limiti Etkilenmedi
Roth IRA'ya dönüşüm, yıllık IRA katkı limitinize dahil değildir. Sonuç olarak, yıl boyunca ne kadar dönüşüm yaparsanız yapın, dönüşüm gerçekleşmemiş gibi paraya attığınız geleneksel bir IRA'ya veya Roth IRA'ya katkıda bulunabilirsiniz. Örneğin, $ 3,000'in üzerine çıkarsanız, yıllık katkı limitinizi $ 3,000 kadar düşürmeniz gerekmez. Bununla birlikte, geleneksel bir IRA'ya katkıda bulunduğunuz ve daha sonra devir yaptığınız herhangi bir miktar, aynı yıl yine yıllık katkı limitinize bağlıdır.
Roth IRA Katkı Uygunluğu
Roth IRA dönüşümü yıllık katkınız olarak sayılmasa da, uygun değilseniz hesaba katkıda bulunamazsınız. Hak kazanmak için, tazminat geliriniz olmalıdır ve değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliriniz yıllık limitleri aşamaz. Gelir limitleri dosyalama durumunuza ve İç Gelir Servisi'nin enflasyon için güncellediğinden yıla bağlı olarak değişir. Akımı IRS Yayını 590'ta bulabilirsiniz. Bununla birlikte, limitler geleneksel IRA katkılarıyla birikimlidir, bu nedenle yıl boyunca geleneksel bir IRA'ya eklediğiniz her dolar Roth IRA katkı limitinizi düşürür.
Dönüşüm MAGI'yi Etkilemez
Roth IRA'lar, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliriniz çok yüksekse katkıda bulunma yeteneğinizi sınırlar. Ancak, Roth IRA dönüşümünüz vergiye tabi gelir olarak sayılsa da, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirinize dahil değildir. IRS, Roth IRA dönüşümünden elde edilen geliri alan, düzeltilmiş düzeltilmiş brüt gelir formülünde özel bir değişiklik yapar. Örneğin, düzeltilmiş brüt gelirinizin $ 115,000 Roth IRA dönüşümü de dahil olmak üzere $ 10,000 olduğunu varsayalım. Değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirinizi anlamaya başladığınızda, $ 10,000 değerinden çıkardığınız için değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliriniz sadece $ 105,000 olacaktır.
Geleneksel IRA Katkıları
Tüm geleneksel IRA'nızı bir Roth IRA'ya dönüştürseniz bile, uygun bir süre boyunca (zaten yapmadığınızı varsayarak) yıl boyunca geleneksel bir IRA katkısı yapabilirsiniz. Yıl içinde tazminat almanın yanı sıra, geleneksel IRA katkıları yapma konusundaki tek kısıtlama, yıl sonunda 70 1 / 2'tan daha genç olmanız gerektiğidir.
