Stoktaki maliyet tabanınız, hisse senetleri için ödediğiniz tutarın yanı sıra yatırımlarınızı elde etmek ve yönetmek için yapılan belirli harcamalardır. Temel olarak, hisselerinizi satarken kazanç veya zararları hesaplarken kullandığınız temel taş figürüdür. Çoğu durumda, yatırım brokeriniz size hisse senetleri takas ederken veya elden çıkardığınızda satılan hisse senedinin temelini ve satış miktarını verir, ancak bu bilgiyi almazsanız veya kaybettiyseniz, yine de geçmiş hisse senedi fiyat verilerini bulabilir ve maliyet esasına göre.
Acentenizden temel bilgilerinizi isteyin. Bir brokeriniz yoksa veya ondan yedek temeli bilgi alamıyorsanız, Yahoo!!! gibi tarihsel fiyat bilgilerini sağlayan bir yatırım web sitesine gidin. Finans veya Wall Street Journal's Market Watch sitesi. Bazı siteler, aradığınız şirkete ait profil içinde geçmiş veri bağlantıları sağlarken, diğer siteler geçmiş verilere ayrılmış belirli alanlara sahiptir.
Arama alanına şirketin adını veya numara sembolünü girin. Stok satın aldığınız tarihi girin.
Sonuçları gözden geçirin. Tarihsel fiyat bilgileri, günlük düşük ve yüksek işlem fiyatını içerir. Düşük ve yüksek sayıları bir araya getirin ve ikiye bölün. Sonuç, satın alma tarihindeki ilk hisse başına maliyet temelinizdir. Hisse başına maliyeti, satın aldığınız hisse sayısıyla çarpın ve yatırımınızı elde etmek veya sürdürmek için ödediğiniz komisyon veya ücretleri ekleyin. Sonuç, toplam maliyet tabanınızdır. Stokunuz bölünmediyse ve hiç temettü almadıysanız, toplam maliyet tabanınızı, yeni hisse başına bazınızı hesaplamak için satın aldığınız hisse sayısına bölün. Toplam maliyet esasını kullanarak komisyon ve ücret maliyetlerinizi her hisseye tahsis eder.
Bölmeler için hesap. Satın aldığınız hisseler satın alma ve satma tarihleriniz arasında bölündüğünde, toplam maliyet yatırımınız değişmez, ancak hisse başına bazınız değişir. Toplam maliyet temelinizi - tüm payları çok fazla almak için ödediğiniz tutarı - bölünmeden sonra sahip olduğunuz pay sayısına bölün. Sonuç, yeni hisse başına maliyetinizdir. Örneğin, her biri $ 100 olan 10 hisse senetlerini satın alırsanız, lot için $ 1,000 ödersiniz. Hisse senedinde 2 bölünmesi için bir 1 varsa, hisse senedinin 200 hissesine sahip olursunuz. Bölünmüş hisseler için daha fazla para ödemezsiniz, bu nedenle ilk yatırımınız değişmedi. Bu durumda, $ 1,000 yatırımınızı 200 ile bölersiniz. Hisse başına yeni maliyet tabanınız $ 5. Bu, lotunuzdaki hisselerin bir kısmını sattığınızda önem kazanıyor.
Temettü hesabı. Yeniden yatırım yapılmış temettüler alırsanız, temettüleriniz ek hisse senedi satın almak için kullanılır. Bunun, hisse başına bazında, bölünmelerle benzer bir etkisi vardır. Yeniden yatırım yaptığınız kar payınızı, toplam yatırım maliyetinize ekleyin. Sonucu, hisse başına yeni temeli belirlemek için gereken hisse sayısına bölün. Temettü olmayan dağıtımlar bazında farklı etkilere sahiptir ve yatırımınızın geri dönüşü olarak kabul edilir. Temettü olmayan dağıtımlar alırsanız, yatırım maliyetinizi dağıtım tutarı kadar düşürün ve sonucu sahip olduğunuz hisse sayısına bölün.
Bahşiş
- 2012'ten itibaren, brokerlerin, stoklarınızı satarken veya elden çıkarırken maliyet esasınızı Form 1099-B Formunda bildirmeleri gerekir. Bununla birlikte, bu kural yalnızca belirli bir tarihten sonra nakit olarak satın alınan teminatlı menkul kıymetler veya temettü, bölünme veya devir ile elde edilen belirli bir hisse senedi için geçerlidir. 3-B'nizin Box 1099 öğesinde gösterilen temel miktarlar eksik veya yanlış olabilir. Komisyoncunuzla iletişim kurun veya maliyet temelinizi onaylamak için geçmiş fiyat verilerini kullanın. Yanlış temeli bildirirseniz, satıştaki rapor edilebilir kazanç veya kayıplarınız da yanlış olacaktır.
