IRA rollover'ları, emeklilik tasarruflarınızın vergi korumalı büyümesini sağlar.
Fonları bir IRA'ya devretmek, emeklilik varlıklarınızı pekiştirmenize, yatırım seçeneklerinizi genişletmenize ve hatta ücretlerinizi düşürmenize yardımcı olur. Bununla birlikte, başka bir emeklilik hesabından IRA'ya geçmek için bir dağıtım yapılması, devir kurallarını yerine getirmezseniz, olumsuz vergi sonuçlarına neden olabilir.
Dağıtıma Kadar Ertelenen Vergiler
Başarılı bir şekilde devir işlemini tamamladığınızda, daha sonraki bir tarihte parayı kalıcı olarak çekinceye kadar dağıtımla ilgili hiçbir vergi ödemenize gerek kalmayacaktır. Ancak, IRS, diğer emeklilik hesabından dağıtımı aldığınız andan itibaren yalnızca 60 günleri parayı IRA'ya almak için izin verir. Devir işlemini zamanında tamamlamazsanız, dağıtım kalıcıdır ve parayı aldığınız yıl vergi ödersiniz.
Devrilme stopajı
Devir işlemini tamamlamak için pembe söz verseniz bile, yine de federal gelir vergileri için kesilen dağıtımın yüzde 20'una sahipsiniz. Örneğin, $ 30,000'i devralmak için alırsanız, yalnızca $ 24,000 için bir çek alacaksınız. Ancak, devir işlemini tamamlamak için IRA'ya $ 30,000 koymaktan hala sorumlusunuz. Bunu yaptığınız sürece, dağıtım yapana kadar herhangi bir vergi borcunuz olmayacak ve vergi beyannamenizi verirken geri kalan tutarı geri alacaksınız.
Kısmi Rollover
Devir işleminin yalnızca bir bölümünü tamamlarsanız, dağıtım yılı içinde devirilmemiş olan kısımlara vergi ödersiniz ve dağıtım yaparken kalan kısımdaki vergileri ödersiniz. Örneğin, bir $ 30,000 dağıtımı yaptığınızı ve $ 6,000’in saklandığını varsayın. Yalnızca $ 24,000 yatırırsanız, yatırılmayan $ 6,000 o yıl vergiye tabidir, ancak rollover IRA'sından bir dağıtım yapana kadar $ 24,000 vergisizdir.
cezalar
Gelir vergilerine ek olarak, kısmi bir devir yaparken 59 1 / 2’in altındaysanız, erken para çekme istisnasına hak kazanmazsanız, çektiğiniz kısma 10 yüzde cezası verilir. Maalesef, devir sırasında paranın saklı kalması bir istisna değildir. İstisnalara örnek olarak, 7.5’i aşan sağlık harcamaları (10’te yüzde 2013), ortaöğretim sonrası eğitim masrafları ve ilk ev satın almak için 10,000 $ Eğer kalıcı bir sakatlık yaşarsanız, bu cezadan da kaçınırsınız.
