Vergi beyannamenizi beyan ettiğinizde Roth IRA'nıza katkı payı düşemezsiniz.
Yılın son günü itibariyle evli iseniz, İç Gelir Servisi, tüm yıl boyunca vergi amaçlı olarak evli olduğunuzu düşünür. Vergi beyannamenizi müştereken veya ayrı ayrı dosyalama seçeneğiniz vardır. Çoğu evli çift, ortak bir geri dönüş göndererek daha düşük bir birleşik vergi yükümlülüğüne sahip olacak ve gelirlerinizi birleştirerek, Roth IRA'nıza daha fazla miktarda katkıda bulunabileceksiniz.
Roth IRA
Bir Roth bireysel emeklilik düzenlemesi, hesapta tutulan yatırımların ertelenmiş vergi artırımına rağmen geleneksel bir IRA'ya benzer, ancak bazı önemli farklılıklar vardır. Roth IRA'nıza yaptığınız katkıları düşemezsiniz, ancak nitelikli para çekme işlemleri federal gelir vergilerinden tamamen muaftır. Bir Roth IRA'ya katkıda bulunma uygunluğunuz, kazandığınız gelirin miktarına bağlıdır. Evli iseniz ve ortak bir geri dönüş yaparsanız, gelir elde etmemiş olsanız bile, bir Roth IRA'ya hak kazanmak için eşinizin gelirinden yararlanabilirsiniz.
Katkı Sınırları
2012 vergi yılı için bir Roth IRA'ya yapabileceğiniz maksimum katkı yıllık 5,000 $ veya en az 6,000 yaşındaysanız 50 $ olur, ancak katkınız kazandığınız gelir miktarıyla sınırlıdır. Örneğin, faiz gelirinde $ 10,000 varsa ve eşinizin ücretlerden elde edilen geliri $ 8,500 ise, toplam kombine vergiye tabi tazminatınız $ 18,500 olacaktır. Roth IRA'larınıza katkıda bulunabilecek maksimum miktar $ 8,500 olacaktır. Bir eşin Roth IRA'sına katkıda bulunabileceğiniz maksimum miktar, hem 5,000 altında olduğunuzu varsayarsak hem de diğer eşin IRA'sına katkıda bulunabileceğini varsayarsak, $ 50 olacaktır. Maksimum 5,000 $ 'ı aşmadığınız sürece, miktarı iki Roth IRA arasında istediğiniz şekilde bölebilirsiniz. Örneğin, her iki hesapta da $ 4,250’e katkıda bulunabilirsiniz.
Katkı Kaynağı
Vergilerinizi evli dosyalama ortak statüsünü kullanarak dosyaladığınızda, bir Roth IRA'ya katkıda bulunma kabiliyetiniz yalnızca kazanılmış gelirinize dayanır. Her iki eşin de gelir elde edip etmediği, bir eşin önemli derecede daha yüksek geliri olması veya bir eşin geliri olmaması önemli değildir. Gelir elde eden eşin bu geliri diğer eşin Roth IRA'sına fon sağlamak için kullanması şartı yoktur. Bir Roth IRA'ya katkıda bulunma niteliklerini yerine getirdiğiniz sürece, Roth IRA'nızı finanse etmek için hangi kaynağı kullandığınız önemli değildir. Örneğin, eşiniz vergilendirilebilir tazminatta 70,000 $ kazandıysa ve temettü gelirinde $ 10,000 kazandıysa, her ikisi de Roth IRA'larınıza $ 5,000'e kadar katkıda bulunabilirsiniz. Eşiniz, Roth IRA'ya $ 70,000 değerinden para yatırabilir ve Roth IRA'nıza temettü gelirinizi kullanarak para yatırabilirsiniz.
Hususlar
Roth IRA'ya katkıda bulunma kabiliyetiniz, değiştirilmiş düzeltilmiş brüt gelirinize bağlı olarak azaltılabilir veya ortadan kaldırılabilir. Değiştirilmiş AGI’niz, düzeltilmiş brüt gelirinizdir, Form 37’in 1040’indeki 173,000’in satırındaki tutar, artı geleneksel IRA katkıları için düşülen tutarlar, öğrenci kredisi faizi için yapılan indirimler ve bir işverenin evlat edinme ödenekleri gibi geri ödemeniz gereken kesintidir. . Evli iseniz ve ortak bir geri dönüş yapıyorsanız, değiştirilen AGI'niz $ 183,000 veya daha düşükse, yasaların izin verdiği maksimum düzeye katkıda bulunabilirsiniz. Değiştirilen AGI’niz $ XNUMX veya daha fazla ise, Roth IRA’ya katkıda bulunamazsınız. Değiştirilen AGI’niz bu rakamlar arasındaysa, maksimum katkınız azalacaktır. IRA'lar tanım gereği bireyseldir. Eşinizle ortak bir Roth IRA'ya sahip olamazsınız.
