Yatırım fonları, geleneksel İRA'nız için mükemmel bir seçim olabilir. Varlıklarınızın çeşitlendirilmesini sağlarlar - tüm sağlam yatırımların temeli - ve emeklilik fonlarınızın profesyonel yönetimini sağlarlar. IRA yatırım fonunuzdaki hisse senetleri temettü ödeyebilir. İyi haber şu ki, temettüler mevcut gelir vergisine tabi değildir.
Geleneksel IRA
Federal hükümet ilk önce 1974’te geleneksel IRA’lara izin verdi. İşyerinde nitelikli bir emeklilik planına erişimi olmayan vergi mükelleflerinin, kazançlarının bir bölümünü emekliliğe ayırmalarını sağlar. Kongre daha sonra geleneksel bir IRA'nın gelir kazanmış olan vergi mükelleflerinin tümüne uygunluğunu arttırdı. Geleneksel bir IRA'nın iki temel faydası, vergiden düşülebilen katkıları ve varlıkların vergiden ertelenen büyümesini içerir. Federal gelir vergileri, siz geri çekilene kadar geleneksel IRA'nızdaki paraya bağlı değildir.
Yatırımlar
Sigorta şirketleri, bankalar, yatırım fonları ve yatırım aracılık şirketleri gibi birtakım finansal kurumlar olsa da geleneksel bir IRA açabilirsiniz. Geleneksel IRA'nıza yalnızca nakit para ödeyebilirsiniz, ancak IRA'nız içinde temettü ödeme stokları dahil olmak üzere çok çeşitli yatırımlar satın alabilirsiniz. IRA'nızda tutulan hisse senetleri üzerinden ödenen temettüler, IRA hesabınızın bir parçası haline gelir. Onları daha fazla hisse senedi almak için kullanabilir veya banka teminat belgesi gibi farklı bir finansal ürüne yatırım yapabilirsiniz. Temettüler dahil olmak üzere geleneksel bir IRA'da tutulan varlıklar üzerindeki kazanç, mevcut federal gelir vergisine tabi değildir.
Nitelikli Para Çekme
Yaş 59 1 / 2 yıllarına ulaştığınızda, geleneksel IRA'nızdan nitelikli para çekmeye başlayabilirsiniz. İç Gelir Servisi, fonların katkı olarak mı yoksa yatırımlardan kazanç olarak mı yapıldığına bakılmaksızın, bu para çekme işlemlerini geleneksel IRA'nızdan normal gelir olarak kabul eder. Federal gelir vergisi beyannamenizi ibraz ettiğinizde, IRS dağıtımınızın tutarını IRS Form 15 Form 1040a'ya bildirmelisiniz. Tüm geleneksel IRA dağıtımları normal gelir olarak kabul edildiğinden, temettüden gelen dağıtımın herhangi bir kısmı o zamanki vergi oranınıza normal gelir olarak vergilendirilecektir.
Nitelikli Para Çekme
Hesabınızda tutulan yatırımlardan elde edilen temettü ödemeleri dahil olmak üzere, geleneksel IRA'nızdaki tüm para size aittir. Herhangi bir nedenle, herhangi bir zamanda bu fonları çekme seçeneğiniz vardır. 59 1 / 2 yaşına gelmeden önce geleneksel IRA'nızdan para çekiyorsanız, çekilen tutarın niteliksiz olduğu kabul edilir. İç Gelir hizmeti, bu fonların hesabınıza nasıl girdiğine bakılmaksızın, o zamanki vergi oranınızdaki normal gelir olarak vergilendirilecektir. Belirli sıkıntı durumları haricinde, IRS ayrıca çekilen asıl tutarın yüzde 10'ine eşit bir vergi cezası talep edecektir.
