401A Emekli Planı Nedir?
Muhtemelen 401 (k) terimini biliyorsunuzdur, ancak bir kamu kurumu için çalışmadığınız sürece, 401 (a) planlarını bilmiyor olabilirsiniz. Her iki durumda da 401, Dahili Gelir Hizmet Kodunun bir bölümünü ifade eder. 401 (a) durumunda, işveren karar verme konusunda diğer emeklilik planlarından çok daha fazla irtifaya sahiptir.
401 (a) Planı
401 (a) lar devlet kurumları, kar amacı gütmeyen kuruluşlar ve eğitim kurumları tarafından kullanılır ve ayrıca para satın alma planları olarak da bilinir. Federal, eyalet, yerel ya da kabile hükümet kurumları için çalışanlar bir 401'e (a) katkıda bulunma seçeneğine sahip olabilir. Hem devlet okulları hem de özel okullar, kolejler ve üniversiteler bu planı çalışanlara sunabilir.
Birçok durumda, çalışan bir 401 (a) fonu veya devletten emekli aylığına karar vermek arasında seçim yapmalıdır. İşveren için, 401 (a), IRS, 401 (a) 'da diğer planlara göre daha az sınırlama getirdiğinden, diğer emeklilik planlarından çok daha fazla hareket alanı sunmaktadır.
İşveren, 401 (a) planını oluşturur ve her planın kendine özgü kazanma kriterleri, katkı limitleri ve çalışan uygunluğu vardır. İşveren yatırım seçeneklerini belirler. Aslında, işveren bir 401 (a) uyarlaması yapabilir. İşveren ayrıca çalışanlara yapılan katkıların zorunlu mu yoksa gönüllü mü olduğuna ve bu katkıların vergi öncesi mi yoksa vergi sonrası mı olduğuna karar verir. Çalışanlara sağlanan katkılar zorunlu ise, vergi öncesi yapılır. Bu, bir çalışanın vergi amaçlı gelirini düşürür. Katkılar gönüllü ise, vergi sonrası yapılır ve çalışanın vergilendirilebilir gelirini düşürmez.
Bununla birlikte, işveren, çalışanlarının maaşlarından aldıkları zorunlu katkıları istemeseler bile, çalışanın planına katkıda bulunmak zorundadır. İşveren, çalışanların hesabına belirli miktarda para koyabilir veya çalışanların katkılarını belirli bir yüzde veya dolar tutarı ile eşleştirebilir. Ayrıca, 401 (a) planının çalışanların bir kredi için emeklilik tasarruflarından faydalanmalarına izin verip vermemesi konusunda işverene bağlıdır. İşveren böyle bir seçeneğe izin veriyorsa, IRS çalışanlarının 50,000'lerinden (a) 401 kadar ödünç almalarına izin verdiği için çalışanları için iyi bir seçimdir. Tabii ki uyarılar var. IRS, paranın beş yıl içinde faizle geri ödenmesini gerektiriyor.
401'te yelek (a)
Bir 401 (a) ile çalışan, katkılarının tamamen kazanılmasını beklemek zorunda değildir. Bu hemen olur. Bununla birlikte, işveren yaptıkları katkı için kendi kazanma programlarını belirler. Genellikle, işveren primleri, diğer kalifiye emeklilik planları gibi, hizmet yıllarına dayanarak verilir. Çalışanlar bu tür bir işten önce birkaç yıl beklemek zorunda kalabilecekleri için, onlara işte kalmalarını teşvik eder.
401 (k) s'de olduğu gibi, IRS, çalışan 10'in yaşına ulaşmadan önce, kişi özürlü ya da ölmemişse, 401 (a) para çekme işleminden 59.5 yüzde bir ceza alır. Bir çalışan öldüğünde, 401 (a) hesabı belirtilen hak sahiplerine gider. Evli bir çalışanın 401 (a) hesabı, eş özellikle yazılı bir şekilde dağıtımdan feragat etmedikçe eşine gitmelidir. Çalışan, 401'e (a) hesaplarından 70.5'e ulaştığında minimum dağıtım yapmaya başlamalıdır. Bu tutarlar, vergi öncesi gelirle yapılmışsa çekildikten sonra vergilendirilebilir. Vergi sonrası geliri olan katkı payları için para çekildiğinde vergi ödemek zorunda değilsiniz. 401'iniz (a) hem vergi öncesi hem de vergi sonrası geliri içeriyorsa, para çekme konusunda ikisi arasında ayrım yapmak için katkılarınızı dikkatle takip etmelisiniz.
401 (a) Yatırım Seçenekleri
Belirtildiği gibi, işveren 401 (a) yatırım seçeneklerine ilişkin kararı verir. Bununla birlikte, işveren kamu veya kar amacı gütmeyen bir kuruluş olduğu için, bu yatırımlar, en azından diğer işveren destekli emeklilik planları türlerinden gelen tekliflerle karşılaştırıldığında daha muhafazakar olma eğilimindedir. Bu tür muhafazakar seçenekler daha az riskli olsa da, daha agresif yatırımlar kadar uzun vadede de performans gösterme eğiliminde değiller. Muhafazakar yatırımlar, emeklilik yaşına yakın çalışanlar için iyi bir fikirdir, ancak potansiyel olarak daha yüksek getiri karşılığında daha fazla risk ve volatilite elde edebilecekleri bir aşamada olan genç çalışanlar, çoğu 401 (a) yatırım seçeneğinin dezavantajındadır. İşverenler genellikle hedef tarih fonlarını çalışanları için varsayılan bir tür olarak seçerler. İşveren, yalnızca tek bir yatırım fonu ailesinden seçenekler sunabilir, bu nedenle çalışanların yatırım fırsatları bu fonun hisse senedi, bono, para piyasası ve teklifleri ile sınırlıdır.
401 (a) ve Rollovers
Bir çalışan işverenden ayrılırsa, 401 (a) 'yı bir IRA'ya devredebilir ve emeklilik yaşına ulaşmamışlarsa yüzde 10 yüzde IRS cezasından kaçabilirler. Çalışanlar, özel sektörde bir işe girerlerse, 401 (a) planlarını bir 401 (k) planına devredebilirler.
401 (k) ve 401 (a) Arasındaki Fark
401 (a) 'da olduğu gibi, kamu sektöründe çalışanlar yerine, özel şirketlerin çalışanlarına bir 401 (k) sunulmaktadır. 401 (k) sahibi bir kişi, 401 (a) 'dan farklı olarak, ne kadar katkıda bulunmak istediğine karar verebilir. 401 (k) sahibi bir çalışan genellikle bir dizi yatırım seçeneği arasında seçim yapabilirken, işveren 401 (a) bulunan çalışanın seçeneklerini belirler. Çoğu işçi için, 401 (k) emeklilik planlarının bel kemiğini oluşturur. Bu, bazı 401 (a) çalışanları için geçerli olabilir, ancak bu plan daha çok işveren tarafından çalışanları tutmak için bir teşvik olarak sunulmaktadır. Bu nedenle, bu planlar genellikle herkese değil, sadece kilit çalışanlara sunulmaktadır. Birçok özel işveren, çalışanlarının 401 (k) primlerinin belirli bir sınıra kadar olan katkılarıyla eşleşmesine rağmen, yasal olarak buna bağlı değildir.
Bir 401 (k) ve 401 (a) arasındaki büyük fark, bir çalışanın plana katkısı olabilecek paradır. 401 (k) için geçerli miktar yıllık olarak $ 18,500, 401 (a) için tutar $ 55,000 olur. Bir çalışan 401 (a) 'dan kazandıklarından daha fazla katkıda bulunamıyor olsa da, maaşının tamamına katkıda bulunabilir. Eğer bir kişi evliyse ve rahat bir yaşam süren bir eşe sahipse, çift, 401 (a) ile olan eşinin tüm maaşlarını 55,000 (a) 'a kadar koymasının ne kadar faydalı olacağına karar verebilir. Çoğu insan bu durumda değildir, ama şanslı olanlar için bu büyük bir avantajdır.
401 (a) ve 403 (b) Arasındaki Fark
401 (a) ve 403 (b) çok benzer, ancak 403 (b) kar amacı gütmeyen kuruluşlar, devlet okulları ve din adamlarının belirli üyeleri için çalışanlar için tasarlanmıştır. 401 (a) 'dan farklı olarak, 403 (b) yıllık katkı paylarına tabidir ve işverenin ne kadar katkıda bulunabileceği konusunda sınırlar vardır. 2018 için çalışan katkı payı sınırı $ 18,500'dir. Bir çalışanın 50 veya üzeri olması durumunda, 403 (b) ile alıcı katkıları yapabilir. 403 (b) hesabı olan bir çalışan, 55 (X) yaşından daha önce 4.5, 401 yaşına geldiğinde, 55 (a) yaşından daha önce 20 yaşına geldiğinde para çekmeden para çekebilir.
403 (b), 401 (k) gibi bir işveren tarafından sunulan temel emeklilik planları olarak kabul edilir. Bir 401 (a), işveren tarafından belirtilen uygunluk koşullarına bağlı olarak, çalışan için bir çekirdek veya ek emeklilik planı olarak çalışabilir.
